请问公司上个月交话费,比如公账付了100,只开了90元的票,说多付了10元,这个月话费50,实质就付了40,开了50的票,请问这两笔应该分别怎么做账呢,谢谢

2022/3/16 14:49:33

请问公司上个月交话费,比如公账付了100,只开了90元的票,说多付了10元,这个月话费50,实质就付了40,开了50的票,请问这两笔应该分别怎么做账呢,谢谢

差额挂往来

交话费 借:其他应收款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用 dai:其他营收款

交话费 借:其他应收款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用 dai:其他应收款

是按照实际支出金额做账还是怎么

对,按实际

借管理费用100,dai银行100(附票90) 第二个月也是借管理费用40,dai银行(附票50)

就这样是吗老师

交话费 借其他应收款100dai银行存款100。发票开具的90,借管理费用90,dai其他应收款90 第二个月借管理费用50,dai银行40 其他应收款10

好的,谢谢老师

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2022-03-16 14:4936595444

请问公司上个月交话费,比如公账付了100,只开了90元的票,说多付了10元,这个月话费50,实质就付了40,开了50的票,请问这两笔应该分别怎么做账呢,谢谢
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高老师2022-03-16 14:50

差额挂往来
会计宝

高老师2022-03-16 14:53

交话费 借:其他应收款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用 dai:其他营收款
会计宝

高老师2022-03-16 14:54

交话费 借:其他应收款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用 dai:其他应收款

2022-03-16 14:5936595444

是按照实际支出金额做账还是怎么
会计宝
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高老师2022-03-16 15:08

对,按实际

2022-03-16 15:0936595444

借管理费用100,dai银行100(附票90) 第二个月也是借管理费用40,dai银行(附票50)
会计宝

2022-03-16 15:0936595444

就这样是吗老师
会计宝
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高老师2022-03-16 15:23

交话费 借其他应收款100dai银行存款100。发票开具的90,借管理费用90,dai其他应收款90 第二个月借管理费用50,dai银行40 其他应收款10

2022-03-16 15:3236595444

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