老师好,我公司去年12月费用已经发生款项已经付,我当时预提了销售费用,今年3月份发票回来啦,我应该怎么账务处理呢?

2022/3/21 17:49:04

老师好,我公司去年12月费用已经发生款项已经付,我当时预提了销售费用,今年3月份发票回来啦,我应该怎么账务处理呢?

红字冲销12月费用,蓝字再做一遍

不用以前年度损益调整科目吗?老师

跨年度啦

不用啊,你已经预提了,入到去年费用就是对的

费用还是去年,今年费用一正一负相当于22年没有变动,应该21年的费用你正确归集到21年

好的谢谢老师

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木言注册会计师,高级会计师,税务师答疑老师
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2022-03-21 17:49🚴四大皆空

老师好,我公司去年12月费用已经发生款项已经付,我当时预提了销售费用,今年3月份发票回来啦,我应该怎么账务处理呢?
会计宝
会计宝

木言2022-03-21 17:50

红字冲销12月费用,蓝字再做一遍

2022-03-21 17:54🚴四大皆空

不用以前年度损益调整科目吗?老师
会计宝

2022-03-21 17:54🚴四大皆空

跨年度啦
会计宝
会计宝

木言2022-03-21 18:02

不用啊,你已经预提了,入到去年费用就是对的
会计宝

木言2022-03-21 18:03

费用还是去年,今年费用一正一负相当于22年没有变动,应该21年的费用你正确归集到21年

2022-03-21 18:05🚴四大皆空

好的谢谢老师
会计宝

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