收到开票日期为2022年3月的劳务发票，这张是去年2021年12月暂估的成本票，在2021年汇算清缴时候可以扣除这一笔成本吗？如何做分录呢

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2022/3/25 10:56:31

如果21年已经暂估过了，这张发票可以作为21年的费用去抵扣

你们是什么会计准则是小企业会准则还是实行会计准则？

小企业会计准则

可以把去年暂估的费用发票先冲掉，然后根据实际收到的发票，正确做一笔分录，由于是跨年了，且是小企业会计准则，费用项目用利润分配未分配利润按去替换

在2022年冲掉重做不影响2021年的汇算清缴扣除吧？

可以扣除，你去年暂估的费用跟今年收到发费的金额一致吗？如果一致，可以直接把这张发票附在去年暂估的后面

金额一致的

附后面后还需要做分录吗

不要

好的，谢谢

老师，我作为乙方实际在2021年12月份发生了业务，但是没做帐，在2022年3月份给甲方开的票，甲方2021 12月暂估了并且汇算清缴扣除了，对我有什么影响吗

我在汇算清缴的时候需要调增收入吗

可以按实际开票时间确认收入

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2022-03-25 10:5620490447

收到开票日期为2022年3月的劳务发票，这张是去年2021年12月暂估的成本票，在2021年汇算清缴时候可以扣除这一笔成本吗？如何做分录呢

tammy老师2022-03-25 10:57

如果21年已经暂估过了，这张发票可以作为21年的费用去抵扣

tammy老师2022-03-25 10:57

你们是什么会计准则是小企业会准则还是实行会计准则？

2022-03-25 10:5820490447

小企业会计准则

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

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