老师,我们是非盈利组织,去年还有未开票的费用,但去年也没转款,今年汇算清缴前开票并转款可以吗,分录如何做,去年我只简单写了借业务活动成本,贷应付暂估,这笔分录根据前面的情况如何更改,并做账呢

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2025/4/15 11:51:56

老师,我们是非盈利组织,去年还有未开票的费用,但去年也没转款,今年汇算清缴前开票并转款可以吗,分录如何做,去年我只简单写了借业务活动成本,dai应付暂估,这笔分录根据前面的情况如何更改,并做账呢

你好同学,金额一样的话

只需要 借:应付账款—暂估 负数 dai:应付账款—供应商

非盈利需要转账吗

然后汇算调减吗

金额不一样

去年还有未开票的费用,但去年也没转款,今年汇算清缴前开票并转款可以吗,可以的

之前的已经年结了,可以不用做变动,在本期做调整,先把原来的暂估的分录冲销掉,如果没有指定用途的话,借 应付账款-暂估 dai 非限定性净资产。然后根据发票和付款重新入账,借 非限定性净资产 dai 银行存款

之前的不用改,直接在今年做,汇算调减吗

因为不同的费用票,不用写详细吗

而是如果不付款用什么科目呢

是的,直接在今年做

因为不同的费用票,不用写详细吗,摘要栏可以注明

如果不付款的话,dai 应付账款

后期都不付记什么科目

需要调减吗,还需要提供什么证明不

什么调减

之前不是有暂估的吗,金额不一样吗

不一样

之前暂估大概的,十几万

不是同个公司,所以今年才开发票

如果实际取得发票多的话,汇算时需要纳税调减

去年的赞估,填的是负数,今年才开发票,今年才付款,而是不同公司不同金额,这种如何处理

先把去年的暂估分录红冲掉

然后根据发票重新入账

用非限科目吗

改了直接填表就行了吗

这个需要看有没有指定用途了

是的,根据生成的报表填报

没有,就是非盈利组织的费用发票,活动产生的

摘要怎么写

是不是不付款用其他应收,那其他应收数额增大怎么办

不付款挂账应付账款

可是去年暂估了,要提供报表给审计怎么提供

摘要,写更正哪一年哪一月哪一号凭证

不冲一直挂着吗

可是去年暂估了,要提供报表给审计怎么提供,可以根据更正后的数据提供

是先挂账

如果后期确定不支付了,转到营业外收入

老师不是说做到今年吗,可是做到今年,审计要的是去年的报表

报表可以调的

可是就不符合了啊,我再今年做,去调去年的报表给审计,然后又跟税务不一样,会不会有风险

你是给审计的,您发原来的报表,审计到时也会做调整的。要不你直接发原报表给审计

税务上的年报数据可以根据调整后的填报

意思是我系统上的报表不变,然后自己编制今年更正的报表给审计对吗

这个给审计是用来报社会组织的年报的

没风险吧?

系统上的已经年结了,没办法变了

一般没风险的

到时税务上申报时,也是需要做调整的

我就是根据去年的申报,然后调增调减吗

我就是根据去年的申报,然后调增调减吗,是的

我整理一下,就是在今年冲掉去年的赞估,重新录发票回来的,然后借非限dai银行,摘要写清楚公司。给审计的报表就是自己编一份,系统的不动,税务汇算就根据系统填报,对吗

税务系统里填一致

税务系统跟做账一样就行,给社会组织不一样没关系对吗

建议都一致

年报数据可以根据调整过的填报

做账系统生成的报表,跟给审计的不一样,然后税务报表又要跟系统一样。很矛盾

可以根据审计后的报表填报年报数据

那税务这边呢

税务上,年报可以根据审计后的报表填报

后期如果查的话咋解释

有年度调整

啥意思

后期如果查的话,就说有年度调整

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2025-04-15 11:5184428858

老师,我们是非盈利组织,去年还有未开票的费用,但去年也没转款,今年汇算清缴前开票并转款可以吗,分录如何做,去年我只简单写了借业务活动成本,dai应付暂估,这笔分录根据前面的情况如何更改,并做账呢
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云峰老师2025-04-15 11:54

你好同学,金额一样的话
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云峰老师2025-04-15 11:55

只需要 借:应付账款—暂估 负数 dai:应付账款—供应商

2025-04-15 11:5984428858

非盈利需要转账吗
会计宝

2025-04-15 11:5984428858

然后汇算调减吗
会计宝

2025-04-15 12:0084428858

金额不一样
会计宝
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税务师晓雨2025-04-16 11:48

去年还有未开票的费用,但去年也没转款,今年汇算清缴前开票并转款可以吗,可以的
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 11:50

之前的已经年结了,可以不用做变动,在本期做调整,先把原来的暂估的分录冲销掉,如果没有指定用途的话,借 应付账款-暂估 dai 非限定性净资产。然后根据发票和付款重新入账,借 非限定性净资产 dai 银行存款

2025-04-16 11:5784428858

之前的不用改,直接在今年做,汇算调减吗
会计宝

2025-04-16 11:5784428858

因为不同的费用票,不用写详细吗
会计宝

2025-04-16 11:5884428858

而是如果不付款用什么科目呢
会计宝
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税务师晓雨2025-04-16 11:59

是的,直接在今年做
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 11:59

因为不同的费用票,不用写详细吗,摘要栏可以注明
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 12:00

如果不付款的话,dai 应付账款

2025-04-16 12:0384428858

后期都不付记什么科目
会计宝

2025-04-16 12:0384428858

需要调减吗,还需要提供什么证明不
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 12:07

什么调减
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 12:07

之前不是有暂估的吗,金额不一样吗

2025-04-16 12:0984428858

不一样
会计宝

2025-04-16 12:0984428858

之前暂估大概的,十几万
会计宝

2025-04-16 12:1084428858

不是同个公司,所以今年才开发票
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 13:38

如果实际取得发票多的话,汇算时需要纳税调减

2025-04-16 13:4284428858

去年的赞估,填的是负数,今年才开发票,今年才付款,而是不同公司不同金额,这种如何处理
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 13:46

先把去年的暂估分录红冲掉
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 13:47

然后根据发票重新入账

2025-04-16 13:5084428858

用非限科目吗
会计宝

2025-04-16 13:5084428858

改了直接填表就行了吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 13:51

这个需要看有没有指定用途了
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 13:52

是的,根据生成的报表填报

2025-04-16 13:5384428858

没有,就是非盈利组织的费用发票,活动产生的
会计宝

2025-04-16 13:5484428858

摘要怎么写
会计宝

2025-04-16 13:5484428858

是不是不付款用其他应收,那其他应收数额增大怎么办
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 13:54

不付款挂账应付账款

2025-04-16 13:5584428858

可是去年暂估了,要提供报表给审计怎么提供
会计宝
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税务师晓雨2025-04-16 13:55

摘要,写更正哪一年哪一月哪一号凭证

2025-04-16 13:5584428858

不冲一直挂着吗
会计宝
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税务师晓雨2025-04-16 13:55

可是去年暂估了,要提供报表给审计怎么提供,可以根据更正后的数据提供
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 13:56

是先挂账
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 13:56

如果后期确定不支付了,转到营业外收入

2025-04-16 13:5984428858

老师不是说做到今年吗,可是做到今年,审计要的是去年的报表
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 14:07

报表可以调的

2025-04-16 14:0884428858

可是就不符合了啊,我再今年做,去调去年的报表给审计,然后又跟税务不一样,会不会有风险
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 14:13

你是给审计的,您发原来的报表,审计到时也会做调整的。要不你直接发原报表给审计
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 14:13

税务上的年报数据可以根据调整后的填报

2025-04-16 14:1684428858

意思是我系统上的报表不变,然后自己编制今年更正的报表给审计对吗
会计宝

2025-04-16 14:1684428858

这个给审计是用来报社会组织的年报的
会计宝

2025-04-16 14:1784428858

没风险吧?
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 14:20

系统上的已经年结了,没办法变了
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 14:20

一般没风险的
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 14:20

到时税务上申报时,也是需要做调整的

2025-04-16 14:4884428858

我就是根据去年的申报,然后调增调减吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 15:05

我就是根据去年的申报,然后调增调减吗,是的

2025-04-16 15:4684428858

我整理一下,就是在今年冲掉去年的赞估,重新录发票回来的,然后借非限dai银行,摘要写清楚公司。给审计的报表就是自己编一份,系统的不动,税务汇算就根据系统填报,对吗
会计宝
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税务师晓雨2025-04-16 16:06

税务系统里填一致

2025-04-16 17:1284428858

税务系统跟做账一样就行,给社会组织不一样没关系对吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 17:17

建议都一致
会计宝

税务师晓雨2025-04-16 17:17

年报数据可以根据调整过的填报

2025-04-17 11:5384428858

做账系统生成的报表,跟给审计的不一样,然后税务报表又要跟系统一样。很矛盾
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-17 12:51

可以根据审计后的报表填报年报数据

2025-04-17 14:0684428858

那税务这边呢
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-17 15:36

税务上,年报可以根据审计后的报表填报

2025-04-17 16:1784428858

后期如果查的话咋解释
会计宝
会计宝

税务师晓雨2025-04-17 16:35

有年度调整

2025-04-17 16:5984428858

啥意思
会计宝
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税务师晓雨2025-04-17 17:32

后期如果查的话,就说有年度调整
税务师晓雨

税务师晓雨2025-04-17 17:33

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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