一张专票这个月抵扣勾选,下个月做账的分录该怎么做啊?

2022/3/25 15:52:50

一张专票这个月抵扣勾选,下个月做账的分录该怎么做啊?

你抵扣进项的那个月就做账呀,没明白怎么下个月做账

分录借成本类或者费用类借应交税费应交增值税进项dai应付帐款

老师是这样的,代账公司在去年8月把发票已经入账了,借:管理费用 应交税费应交增值税-进项 dai:其他应付款

但是11月的时候员工才拿来报销

11月他写的借:管理费用 应交增值税-待抵扣进项税额 dai银行存款

那他进项税是8月就抵扣了吗

这样这张票不就被入了2次成本吗

是呀

对 进项8月就抵扣了呢

会不会不是一张发票就是金额一样

是同一张的 我看发票号码都一样

你把11月的那个冲红

然后11月就做个付款的分类好了

是红字把原来11月那笔冲掉,然后直接新增借:其他应付款-报销人 dai:银行存款就可以了是吗

是的

好的 谢谢老师!

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易老师中级会计师答疑老师
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2022-03-25 15:5287001394

一张专票这个月抵扣勾选,下个月做账的分录该怎么做啊?
会计宝
会计宝

易老师2022-03-25 15:53

你抵扣进项的那个月就做账呀,没明白怎么下个月做账
会计宝

易老师2022-03-25 15:54

分录借成本类或者费用类借应交税费应交增值税进项dai应付帐款

2022-03-25 15:54

老师是这样的,代账公司在去年8月把发票已经入账了,借:管理费用 应交税费应交增值税-进项 dai:其他应付款
会计宝

2022-03-25 15:55

但是11月的时候员工才拿来报销
会计宝

2022-03-25 15:56

11月他写的借:管理费用 应交增值税-待抵扣进项税额 dai银行存款
会计宝
会计宝

易老师2022-03-25 15:56

那他进项税是8月就抵扣了吗

2022-03-25 15:56

这样这张票不就被入了2次成本吗
会计宝
会计宝

易老师2022-03-25 15:56

是呀

2022-03-25 15:56

对 进项8月就抵扣了呢
会计宝
会计宝

易老师2022-03-25 15:56

会不会不是一张发票就是金额一样

2022-03-25 15:57

是同一张的 我看发票号码都一样
会计宝
会计宝

易老师2022-03-25 15:58

你把11月的那个冲红
会计宝

易老师2022-03-25 15:58

然后11月就做个付款的分类好了

2022-03-25 16:00

是红字把原来11月那笔冲掉,然后直接新增借:其他应付款-报销人 dai:银行存款就可以了是吗
会计宝
会计宝

易老师2022-03-25 16:00

是的

2022-03-25 16:01

好的 谢谢老师!
会计宝

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