18年年度记账错误,合同价款4353190.11,发票金额2966722.23,财务报告披露为虚挂往来账,应付账款,小会计准则制度,以前年度损益调整分录我不会请老师指导一下,是在以前年度调整还是在今年,图一是以前会计记的账,谢谢

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2022/3/29 15:09:21

18年年度记账错误,合同价款4353190.11,发票金额2966722.23,财务报告披露为虚挂往来账,应付账款,小会计准则制度,以前年度损益调整分录我不会请老师指导一下,是在以前年度调整还是在今年,图一是以前会计记的账,谢谢

之前账是怎么做的

她记的借销售费用4353190.11 dai应付账款应付4353190.11 借应付账款1250000 dai银行存款1250000

账上挂的销售费用大于实际开票的金额,那你年度汇算清缴的时候有没有对这个销售费用进行调整?

之前有没有对18年汇算清缴进行调整?

我没有实操经验,我也是刚来,我啥也没做过没有头绪

应该是没有的

我们是企业,小规模纳税人

你这个合同上的金额的,后续有没有把发票开过来?

没有,我们项目停工了

老师我在国家税务总局我找不到那个汇算清缴表

19年汇算清缴

可登录电子税务局后通过选择“我要查询”,进入“申报信息查询”,

我们没有交税

销售收入126万

嗯嗯,你这个要去修改18年度报表

把没有开具发票的金额要做纳税调增

老师我看的企业所得税都是一月一月

调整18年年度所得税报表

你这个更正往年的报表,要去税务大厅去处理

然后你那个帐上,因为你是小企业准则,对于多记的费用要通过利润分配未分配利润去调整

救命老师我没有明白你的意思,18年的我们现在是发票金额只有200多万,合同金额是400多万,然后现在我们出了审计报告说我们虚挂往来账,应付账款

是通过以前年度损益调整科目吗

是通过以前年度损益调整科目吗

是在18年更正,还是在今年更正

对18年的年报更正

小企业不通过以前年度损益调整

直接通过利润分配未分配利润去调

借,应付账款 dai,利润分配未分配利润

我啥也不知道谢谢老师,我是要去税务大厅吗不去写一个分录可以吗

分录在自己账上做,做到今年的账上,更正报表要去税务大厅修改年报,

你要把正确的年报填写好,拿到税务大厅去修改

好的谢谢老师,我在电子税务局是不是看不见企业所得税年报

可以

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-03-29 15:0916287349

18年年度记账错误,合同价款4353190.11,发票金额2966722.23,财务报告披露为虚挂往来账,应付账款,小会计准则制度,以前年度损益调整分录我不会请老师指导一下,是在以前年度调整还是在今年,图一是以前会计记的账,谢谢
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-29 15:10

会计宝

tammy老师2022-03-29 15:11

之前账是怎么做的

2022-03-29 15:1216287349

她记的借销售费用4353190.11 dai应付账款应付4353190.11 借应付账款1250000 dai银行存款1250000
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-29 15:15

账上挂的销售费用大于实际开票的金额,那你年度汇算清缴的时候有没有对这个销售费用进行调整?
会计宝

tammy老师2022-03-29 15:15

之前有没有对18年汇算清缴进行调整?

2022-03-29 15:1616287349

我没有实操经验,我也是刚来,我啥也没做过没有头绪
会计宝

2022-03-29 15:1616287349

应该是没有的
会计宝

2022-03-29 15:1916287349

我们是企业,小规模纳税人
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-29 15:21

你这个合同上的金额的,后续有没有把发票开过来?

2022-03-29 15:3116287349

没有,我们项目停工了
会计宝

2022-03-29 15:3116287349

老师我在国家税务总局我找不到那个汇算清缴表
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-29 15:36

19年汇算清缴
会计宝

tammy老师2022-03-29 15:37

可登录电子税务局后通过选择“我要查询”,进入“申报信息查询”,

2022-03-29 15:4216287349

我们没有交税
会计宝

2022-03-29 15:4316287349

销售收入126万
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:00

嗯嗯,你这个要去修改18年度报表
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:01

把没有开具发票的金额要做纳税调增

2022-03-29 16:1016287349

老师我看的企业所得税都是一月一月
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:10

调整18年年度所得税报表
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:14

你这个更正往年的报表,要去税务大厅去处理
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:15

然后你那个帐上,因为你是小企业准则,对于多记的费用要通过利润分配未分配利润去调整

2022-03-29 16:1516287349

救命老师我没有明白你的意思,18年的我们现在是发票金额只有200多万,合同金额是400多万,然后现在我们出了审计报告说我们虚挂往来账,应付账款
会计宝

2022-03-29 16:1616287349

是通过以前年度损益调整科目吗
会计宝

2022-03-29 16:1616287349

是通过以前年度损益调整科目吗
会计宝

2022-03-29 16:2316287349

会计宝
会计宝

2022-03-29 16:1616287349

是在18年更正,还是在今年更正
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:17

对18年的年报更正
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:17

小企业不通过以前年度损益调整
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:18

直接通过利润分配未分配利润去调
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:18

借,应付账款 dai,利润分配未分配利润

2022-03-29 16:1916287349

我啥也不知道谢谢老师,我是要去税务大厅吗不去写一个分录可以吗
会计宝
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tammy老师2022-03-29 16:20

分录在自己账上做,做到今年的账上,更正报表要去税务大厅修改年报,
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:20

你要把正确的年报填写好,拿到税务大厅去修改

2022-03-29 16:2116287349

好的谢谢老师,我在电子税务局是不是看不见企业所得税年报
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-29 16:23

可以
tammy老师

tammy老师2022-03-29 16:24

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