按照权责发生制，每月应当计提水电费，网络费，但由于公司将钱转给员工，由员工代缴，相应对会计分录应当如何写

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2022/4/8 17:42:53

老师，能理一下我吗

计提借费用，dai其他应付款，员工付了报销，借其他应付款，dai银行存款

但是，在付给员工钱时，应当借：其他应收款-借款 dai：银行存款等他报销后：借：管理费用 dai：其他应收款啊

他这个无法来直接冲销其他应付款啊？

你用其他应收一样的，先借，借其他应收款，dai银行存款，报销，借费用，dai其他应收就可以

可他若是当月不报销的啊，当月就无法计入费用了

账务上当月就显示没有网络费与水电费，这不就违背了权责发生制了吗？

你当月做费用了，报销的时候发票附在费用发票后面就可以

借费用，dai其他应收，借其他应收，dai银行存款

借款时：借：其他应收款 dai：银行存款计提费用：借：管理费用 dai：其他应收

是的

补充：未报销可以预提，等到发票到时冲销原分录，根据发票记账

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2022-04-08 17:42小马不是兔

按照权责发生制，每月应当计提水电费，网络费，但由于公司将钱转给员工，由员工代缴，相应对会计分录应当如何写

2022-04-08 17:47小马不是兔

老师，能理一下我吗

Annina老师2022-04-08 17:48

计提借费用，dai其他应付款，员工付了报销，借其他应付款，dai银行存款

2022-04-08 17:51小马不是兔

但是，在付给员工钱时，应当借：其他应收款-借款 dai：银行存款等他报销后：借：管理费用 dai：其他应收款啊

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