老师你好,销售货物,发票与实际销售的数量金额不一致,比实际销售的金额大,对方也不让重开、另外货物质量有问题,发生扣款,但是发票是按没有扣款前开的,这个怎么入账记什么科目

2022/4/16 16:06:23

老师你好,销售货物,发票与实际销售的数量金额不一致,比实际销售的金额大,对方也不让重开、另外货物质量有问题,发生扣款,但是发票是按没有扣款前开的,这个怎么入账记什么科目

你们是购买方嘛

我们是销售方

所开具的发票是按我们发货的数量开的,但是到采购方他们自己私自扣重量、说不够不按我们开具发票付款

就是没有按照发票金额付给你们货款是吗

你们开具红字发票对方也不要是吗

嗯,本来可以红冲重新开具,对方说不要

这个要怎么入账

根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》[国税发[2006]156号]第十四条规定:一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称《申请单》)。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的,一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

建议是与对方协商,开具红字发票,然后冲减收入等

老师,销售货物质量有问题,有扣款,这个怎么入账

冲减收入

谢谢老师

那能记营业外支出吗

这两种情况

建议冲减收入哈

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大宁老师财务经理答疑老师
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2022-04-16 16:06海盐芝士奶盖

老师你好,销售货物,发票与实际销售的数量金额不一致,比实际销售的金额大,对方也不让重开、另外货物质量有问题,发生扣款,但是发票是按没有扣款前开的,这个怎么入账记什么科目
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-16 16:08

你们是购买方嘛

2022-04-16 16:13海盐芝士奶盖

我们是销售方
会计宝

2022-04-16 16:14海盐芝士奶盖

所开具的发票是按我们发货的数量开的,但是到采购方他们自己私自扣重量、说不够不按我们开具发票付款
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-16 16:35

就是没有按照发票金额付给你们货款是吗
会计宝

大宁老师2022-04-16 16:36

你们开具红字发票对方也不要是吗

2022-04-16 16:36海盐芝士奶盖

嗯,本来可以红冲重新开具,对方说不要
会计宝

2022-04-16 16:37海盐芝士奶盖

这个要怎么入账
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-16 16:43

根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》[国税发[2006]156号]第十四条规定:一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称《申请单》)。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的,一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
会计宝

大宁老师2022-04-16 16:44

建议是与对方协商,开具红字发票,然后冲减收入等

2022-04-16 16:47海盐芝士奶盖

老师,销售货物质量有问题,有扣款,这个怎么入账
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-16 17:14

冲减收入

2022-04-16 17:27海盐芝士奶盖

谢谢老师
会计宝

2022-04-16 17:27海盐芝士奶盖

那能记营业外支出吗
会计宝

2022-04-16 17:28海盐芝士奶盖

这两种情况
会计宝
会计宝

大宁老师2022-04-16 17:44

建议冲减收入哈

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