跨年度调整

原标题:老师下午好,请问一下以前年度的应付给人家的房租费,可以用今年日期的票来抵吗

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2022/4/21 15:15:17

老师下午好,请问一下以前年度的应付给人家的房租费,可以用今年日期的票来抵吗

之前挂在应付账款上面

之前是预付吗

之前是通过银行直接付了

就说你之前把这个房租费提前付了,但是对方没有给你开票

老师,其实是有开票,但是隔年才来发票,但是已经年报完了,就没有去改帐,然后一直挂到现在

如果你发票的房租费,属于哪一期间发生的费用就应该相应记到哪一期间

那严谨来说,就是用经年日期的票来冲,不太好是吗

而且这家企业今年还只有银行手续费这一个回单了,哎

是的

老师,那我直接现金付出去可以吗 还是说

如果金额不大,可以直接记当期

快两万了

如果该发票金额很大,确实是去年发生的费用,那要通过跨年调整的形式调整

那你所得税年报报了吗?,这笔费用属于去年的,所得税前可以扣除,可以进行调减

啊,老师,那跨年调整要怎么调整呀

这些费用从19年挂到现在

你是小企业会计准则,直接通过利润分配未分配利润去调整 借,利润分配未分配利润 dai,银行存款等

好滴,谢谢老师

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-04-21 15:15Y

老师下午好,请问一下以前年度的应付给人家的房租费,可以用今年日期的票来抵吗
会计宝

2022-04-21 15:16Y

之前挂在应付账款上面
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-21 15:16

之前是预付吗
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2022-04-21 15:17Y

之前是通过银行直接付了
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-21 15:17

就说你之前把这个房租费提前付了,但是对方没有给你开票

2022-04-21 15:19Y

老师,其实是有开票,但是隔年才来发票,但是已经年报完了,就没有去改帐,然后一直挂到现在
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-21 15:19

如果你发票的房租费,属于哪一期间发生的费用就应该相应记到哪一期间

2022-04-21 15:20Y

那严谨来说,就是用经年日期的票来冲,不太好是吗
会计宝

2022-04-21 15:21Y

而且这家企业今年还只有银行手续费这一个回单了,哎
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-21 15:22

是的

2022-04-21 15:22Y

老师,那我直接现金付出去可以吗 还是说
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-21 15:22

如果金额不大,可以直接记当期

2022-04-21 15:22Y

快两万了
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-21 15:23

如果该发票金额很大,确实是去年发生的费用,那要通过跨年调整的形式调整
会计宝

tammy老师2022-04-21 15:24

那你所得税年报报了吗?,这笔费用属于去年的,所得税前可以扣除,可以进行调减

2022-04-21 15:24Y

啊,老师,那跨年调整要怎么调整呀
会计宝

2022-04-21 15:24Y

这些费用从19年挂到现在
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-21 15:25

你是小企业会计准则,直接通过利润分配未分配利润去调整 借,利润分配未分配利润 dai,银行存款等

2022-04-21 15:26Y

好滴,谢谢老师
会计宝
tammy老师

tammy老师2022-04-21 15:27

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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