公司办公场地是老板的,要付房租给老板,但没法提供发票,要怎么合理处理

2022/4/25 11:18:45

公司办公场地是老板的,要付房租给老板,但没法提供发票,要怎么合理处理

如果仅仅考虑公司这块的话,可以支付给老板,只是在年度汇算清缴的时候调增应税所得额

因为没有资金实际支付,那日常分录要怎么写

借:管理费用-租赁费 dai:其他应付款-老板

没有票据可以直接进管理费用的吗

可以

只是在年度汇算清缴的时候调增应税所得额

年度汇算要调增了,那如果在季度预缴时直接就调增了要怎么做

季度可以暂时先不调

想在季度预缴调增,目的是为了在后期时用其他的费用来弥补这损失

那你直接减少成本就行了

如果考虑到个人,是不是老板有个税的风险

是的

还有房产税

房产税是怎么收的

一般个人的税率是5%

房租每月1万元,所有的税费要多少钱

要是出租住房减按1.5%征收

不是住房,是商住楼

房产税以租金的12%,个人所得税以租金的80%按20%的税率征收

.房产税:以租金收入12%计算缴纳(根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第四条的规定)

个人所得税:按财产租赁所得,每次收入不超过4000元的,减除费用800元;4000元以上的,减除20%的费用,其余额为应纳税所得额,税率是20%

月租1万元,年租金12万元,税要交33600吗

是的

按规定的税率算就是这样

明白了,谢谢老师

不客气

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小小财务经理,税务主管答疑老师
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2022-04-25 11:18匿名提问

公司办公场地是老板的,要付房租给老板,但没法提供发票,要怎么合理处理
会计宝
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小小2022-04-25 11:21

如果仅仅考虑公司这块的话,可以支付给老板,只是在年度汇算清缴的时候调增应税所得额

2022-04-25 11:23匿名提问

因为没有资金实际支付,那日常分录要怎么写
会计宝
会计宝

小小2022-04-25 11:24

借:管理费用-租赁费 dai:其他应付款-老板

2022-04-25 11:26匿名提问

没有票据可以直接进管理费用的吗
会计宝
会计宝

小小2022-04-25 11:26

可以
会计宝

小小2022-04-25 11:26

只是在年度汇算清缴的时候调增应税所得额

2022-04-25 11:28匿名提问

年度汇算要调增了,那如果在季度预缴时直接就调增了要怎么做
会计宝
会计宝

小小2022-04-25 11:28

季度可以暂时先不调

2022-04-25 11:30匿名提问

想在季度预缴调增,目的是为了在后期时用其他的费用来弥补这损失
会计宝
会计宝

小小2022-04-25 11:31

那你直接减少成本就行了

2022-04-25 11:34匿名提问

如果考虑到个人,是不是老板有个税的风险
会计宝
会计宝

小小2022-04-25 11:37

是的
会计宝

小小2022-04-25 11:37

还有房产税

2022-04-25 11:40匿名提问

房产税是怎么收的
会计宝
会计宝

小小2022-04-25 11:42

一般个人的税率是5%

2022-04-25 11:42匿名提问

房租每月1万元,所有的税费要多少钱
会计宝
会计宝

小小2022-04-25 11:42

要是出租住房减按1.5%征收

2022-04-25 11:43匿名提问

不是住房,是商住楼
会计宝
会计宝

小小2022-04-25 11:47

房产税以租金的12%,个人所得税以租金的80%按20%的税率征收
会计宝

小小2022-04-25 11:47

.房产税:以租金收入12%计算缴纳(根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第四条的规定)
会计宝

小小2022-04-25 11:48

个人所得税:按财产租赁所得,每次收入不超过4000元的,减除费用800元;4000元以上的,减除20%的费用,其余额为应纳税所得额,税率是20%

2022-04-25 11:52匿名提问

月租1万元,年租金12万元,税要交33600吗
会计宝
会计宝

小小2022-04-25 11:52

是的
会计宝

小小2022-04-25 11:53

按规定的税率算就是这样

2022-04-25 11:55匿名提问

明白了,谢谢老师
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会计宝

小小2022-04-25 13:05

不客气

问答已结束!

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