老师,可以编个计提工资和保险的分录吗?公司目前只有4个人买了保险,2人保险公司全部承担,剩余2人承担个人部分。怎么做账呢?之前计提工资是图片里那样计提的,现在可以编个分录吗?不会做分录了

2022/5/9 13:55:32

老师,可以编个计提工资和保险的分录吗?公司目前只有4个人买了保险,2人保险公司全部承担,剩余2人承担个人部分。怎么做账呢?之前计提工资是图片里那样计提的,现在可以编个分录吗?不会做分录了

图片看不清

这样,如果计提工资时,借:管理费用/生产成本/制造费用(包含个人部分的社保) dai:应付职工薪酬

发放工资的时候,借:应付职薪酬 dai:银行存款 其他应收款-个人社保(指个人承兑部分)

匹配上你的数据就可以

不懂

那您之前的分录是怎么做出来的呢?

还有生产成本 基本生产成本 人工这个科目怎么办

之前没有买社保

4月份才买的社保

生产成本这些最后分配到产成品的成本里去了

不会做分录了

只是多了一个社保的代扣分录

代扣的有2个人是公司承担

例如,你应发工资1000元,员工个人扣社保100元,在计提的时候,借:管理费用/生产成本 dai:应付职工薪酬 1000元

可以出个例子吗

发放工资的时候,借:应付职薪酬1000元 dai:库存现金900元,其他应收款-个人社保100元

其他应付款个人承担的还用再做个分录吗

有2个人是自己承担,有2个人公司承担

在你缴纳社保的时候会有一笔做的

例如,你交社保是交500元,除了100元以外,其他的都是公司承担,那就是借:管理费用/生产成本 400元,其他应收款-社保100 dai:银行存款500

还是不明白

要计提吗?

计提是计提多少2个人的还是4个人的

如果您单位规定严格的话,需要计提

计提的话是计提4个人公司承担的那部分

有完整的分录吗

我试着往里面填数据

个人的呢?

例如,你交社保是交500元,除了100元以外,其他的都是公司承担,那就是计提时,借:管理费用/生产成本400元,dai:应付职薪酬400元,发放时借:应付职工薪酬 400元,其他应收款-社保100 dai:银行存款500

这是完整的分录了

明白了

那我做个分录发给您看看

可以吗

老师,可以看到吗

45449.6应该要加上684.08

所有的应付职工薪酬那里都加吗

是的

是这样吗

把这个也要改为45449.6+684.08

哪个

这个分录我删掉了

我直接重做的分录

怎么加

就是你后面发的那张凭证第一至第三条数据的分录

按你应发工资来计提

怎么加你就要看是这几个人的分录是在哪个部门,对应哪个费用

管理费用没有计提684.08啊

要把这个加到计提里去

不然你的库存现金就要少684.08元

可是,其他应付款个人部分就有余额了

那是另一笔已经计提了吗

建议您查看一下您的账务,如果已经计提了就不用重复计提,否则要加上去

你是-684.04哦

说明是dai方余额

这个不用管吗

我那个分录是正确的吗

不是,要计提684.04的应付职薪酬

老师?

你的分录说明之前的少计提了,出现了负数

其他的没问题

我不明白,可以给我修改一下正确的吗

这个月才开始计提的,之前没有计提过

我做的4月份的

怎么加684.08啊

你本来应发工资是多少?

46133.68

那你应该是,借:管理费用/生产成本/制造费用 46133.68 dai:应付职工薪酬46133.68

发放的时候,借:应付职工薪酬46133.68 dai:其他应收款 -个人社保 684.08 dai:库存现金45449.6

管理费用-工资包含社保个人部分,公司承担的金额吗

计提社保的时候,借:管理费用/生产成本/制造费用 (公司承担的社保金额) dai:应付职工薪酬 (公司承担的社保金额)

基本生产成本-人工呢

缴纳社保的时候,借:应付职工薪酬 (公司承担的社保金额) 其他应收款 -个人社保 dai:银行存款(全部的社保)

生产成本-人工要转到库存商品的成本,前面和您讲过了

我觉得太复杂了

没有简易版吗

计提的时候直第一和第三,不是计提重复了吗

第一和第三不是计提重复了吗

第一是工资,第三是社保

建议您学习我们平台上的账务实操课程

好吧

是我太笨了

听了我们平台的课程,您会有更清晰的认识

可以参考上图处理

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小小财务经理,税务主管答疑老师
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2022-05-09 13:55匿名提问

老师,可以编个计提工资和保险的分录吗?公司目前只有4个人买了保险,2人保险公司全部承担,剩余2人承担个人部分。怎么做账呢?之前计提工资是图片里那样计提的,现在可以编个分录吗?不会做分录了
会计宝

2022-05-09 13:24匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 13:57

图片看不清
会计宝

小小2022-05-09 13:57

这样,如果计提工资时,借:管理费用/生产成本/制造费用(包含个人部分的社保) dai:应付职工薪酬

2022-05-09 13:07匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 13:58

发放工资的时候,借:应付职薪酬 dai:银行存款 其他应收款-个人社保(指个人承兑部分)
会计宝

小小2022-05-09 13:58

匹配上你的数据就可以

2022-05-09 13:59匿名提问

不懂
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 13:59

那您之前的分录是怎么做出来的呢?

2022-05-09 13:59匿名提问

还有生产成本 基本生产成本 人工这个科目怎么办
会计宝

2022-05-09 14:00匿名提问

之前没有买社保
会计宝

2022-05-09 14:00匿名提问

4月份才买的社保
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:00

生产成本这些最后分配到产成品的成本里去了

2022-05-09 14:00匿名提问

不会做分录了
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:00

只是多了一个社保的代扣分录

2022-05-09 14:01匿名提问

代扣的有2个人是公司承担
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:01

例如,你应发工资1000元,员工个人扣社保100元,在计提的时候,借:管理费用/生产成本 dai:应付职工薪酬 1000元

2022-05-09 14:01匿名提问

可以出个例子吗
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:02

发放工资的时候,借:应付职薪酬1000元 dai:库存现金900元,其他应收款-个人社保100元

2022-05-09 14:05匿名提问

其他应付款个人承担的还用再做个分录吗
会计宝

2022-05-09 14:06匿名提问

有2个人是自己承担,有2个人公司承担
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:06

在你缴纳社保的时候会有一笔做的
会计宝

小小2022-05-09 14:07

例如,你交社保是交500元,除了100元以外,其他的都是公司承担,那就是借:管理费用/生产成本 400元,其他应收款-社保100 dai:银行存款500

2022-05-09 14:07匿名提问

还是不明白
会计宝

2022-05-09 14:07匿名提问

要计提吗?
会计宝

2022-05-09 14:08匿名提问

计提是计提多少2个人的还是4个人的
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:08

如果您单位规定严格的话,需要计提
会计宝

小小2022-05-09 14:08

计提的话是计提4个人公司承担的那部分

2022-05-09 14:08匿名提问

有完整的分录吗
会计宝

2022-05-09 14:08匿名提问

我试着往里面填数据
会计宝

2022-05-09 14:09匿名提问

个人的呢?
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:09

例如,你交社保是交500元,除了100元以外,其他的都是公司承担,那就是计提时,借:管理费用/生产成本400元,dai:应付职薪酬400元,发放时借:应付职工薪酬 400元,其他应收款-社保100 dai:银行存款500
会计宝

小小2022-05-09 14:10

这是完整的分录了

2022-05-09 14:10匿名提问

明白了
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:11

2022-05-09 14:17匿名提问

那我做个分录发给您看看
会计宝

2022-05-09 14:17匿名提问

可以吗
会计宝

2022-05-09 14:26匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-09 14:21匿名提问

老师,可以看到吗
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:24

45449.6应该要加上684.08

2022-05-09 14:26匿名提问

所有的应付职工薪酬那里都加吗
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:27

是的

2022-05-09 14:23匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-09 14:28匿名提问

是这样吗
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:34

把这个也要改为45449.6+684.08

2022-05-09 14:37匿名提问

哪个
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:37

会计宝

2022-05-09 14:38匿名提问

这个分录我删掉了
会计宝

2022-05-09 14:38匿名提问

我直接重做的分录
会计宝

2022-05-09 14:38匿名提问

怎么加
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:39

就是你后面发的那张凭证第一至第三条数据的分录
会计宝

小小2022-05-09 14:39

按你应发工资来计提
会计宝

小小2022-05-09 14:39

怎么加你就要看是这几个人的分录是在哪个部门,对应哪个费用

2022-05-09 14:39匿名提问

管理费用没有计提684.08啊
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:40

要把这个加到计提里去
会计宝

小小2022-05-09 14:40

不然你的库存现金就要少684.08元

2022-05-09 14:41匿名提问

可是,其他应付款个人部分就有余额了
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:42

那是另一笔已经计提了吗
会计宝

小小2022-05-09 14:42

建议您查看一下您的账务,如果已经计提了就不用重复计提,否则要加上去

2022-05-09 14:40匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:43

你是-684.04哦
会计宝

小小2022-05-09 14:43

说明是dai方余额

2022-05-09 14:48匿名提问

这个不用管吗
会计宝

2022-05-09 14:48匿名提问

我那个分录是正确的吗
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:50

不是,要计提684.04的应付职薪酬

2022-05-09 14:52匿名提问

老师?
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:54

你的分录说明之前的少计提了,出现了负数
会计宝

小小2022-05-09 14:54

其他的没问题

2022-05-09 14:54匿名提问

我不明白,可以给我修改一下正确的吗
会计宝

2022-05-09 14:55匿名提问

这个月才开始计提的,之前没有计提过
会计宝

2022-05-09 14:56匿名提问

我做的4月份的
会计宝

2022-05-09 14:57匿名提问

怎么加684.08啊
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:57

你本来应发工资是多少?

2022-05-09 14:59匿名提问

46133.68
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:59

那你应该是,借:管理费用/生产成本/制造费用 46133.68 dai:应付职工薪酬46133.68
会计宝

小小2022-05-09 15:00

发放的时候,借:应付职工薪酬46133.68 dai:其他应收款 -个人社保 684.08 dai:库存现金45449.6

2022-05-09 15:00匿名提问

管理费用-工资包含社保个人部分,公司承担的金额吗
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 15:01

计提社保的时候,借:管理费用/生产成本/制造费用 (公司承担的社保金额) dai:应付职工薪酬 (公司承担的社保金额)

2022-05-09 15:01匿名提问

基本生产成本-人工呢
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 15:02

缴纳社保的时候,借:应付职工薪酬 (公司承担的社保金额) 其他应收款 -个人社保 dai:银行存款(全部的社保)
会计宝

小小2022-05-09 15:02

生产成本-人工要转到库存商品的成本,前面和您讲过了

2022-05-09 15:11匿名提问

我觉得太复杂了
会计宝

2022-05-09 15:11匿名提问

没有简易版吗
会计宝

2022-05-09 15:12匿名提问

计提的时候直第一和第三,不是计提重复了吗
会计宝

2022-05-09 15:13匿名提问

第一和第三不是计提重复了吗
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 15:14

第一是工资,第三是社保
会计宝

小小2022-05-09 15:14

建议您学习我们平台上的账务实操课程

2022-05-09 15:15匿名提问

好吧
会计宝

2022-05-09 15:15匿名提问

是我太笨了
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 15:16

听了我们平台的课程,您会有更清晰的认识
会计宝

官方回复2022-05-11 10:15

会计宝
会计宝

官方回复2022-05-11 10:15

可以参考上图处理

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