老师您好 去年暂估的费用发票拿不到了,账务怎么处理

2022/5/9 16:19:47

老师您好 去年暂估的费用发票拿不到了,账务怎么处理

确定发票拿不到了,您之前的分录是怎么编制的?

借 费用 dai 应付

没有设置科目是,应付账款-暂估应付和发票应付之类的明细吧

有 应付-暂估

有应付-发票吗

没有

款付了吗?

没有

以后还会付吗

不了

可以把这笔暂估按原分录做红字冲红

冲到几月 去年12月底还是本月?

如果您已经做了汇算清缴的话,就做到本月

如果还没做汇算清缴,就做到去年12月

因为暂估就在去年12月,还没有做汇算,能不能直接删除掉那笔分录,还是做两笔?

可以直接删除那笔分录

按照改后的申报去年财务报表?

是的

做完汇算补税的话 分录做到本月就可以吧?

用不用以前年度损益科目?

是的

好的 谢谢老师

不客气

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小小财务经理,税务主管答疑老师
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2022-05-09 16:19生益

老师您好 去年暂估的费用发票拿不到了,账务怎么处理
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:20

确定发票拿不到了,您之前的分录是怎么编制的?

2022-05-09 16:21生益

借 费用 dai 应付
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:22

没有设置科目是,应付账款-暂估应付和发票应付之类的明细吧

2022-05-09 16:22生益

有 应付-暂估
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:23

有应付-发票吗

2022-05-09 16:23生益

没有
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:23

款付了吗?

2022-05-09 16:24生益

没有
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:24

以后还会付吗

2022-05-09 16:24生益

不了
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:25

可以把这笔暂估按原分录做红字冲红

2022-05-09 16:26生益

冲到几月 去年12月底还是本月?
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:26

如果您已经做了汇算清缴的话,就做到本月
会计宝

小小2022-05-09 16:26

如果还没做汇算清缴,就做到去年12月

2022-05-09 16:27生益

因为暂估就在去年12月,还没有做汇算,能不能直接删除掉那笔分录,还是做两笔?
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:28

可以直接删除那笔分录

2022-05-09 16:28生益

按照改后的申报去年财务报表?
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:29

是的

2022-05-09 16:34生益

做完汇算补税的话 分录做到本月就可以吧?
会计宝

2022-05-09 16:35生益

用不用以前年度损益科目?
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:35

是的

2022-05-09 16:38生益

好的 谢谢老师
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 16:38

不客气

问答已结束!

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