您好,我想问下,去年付款的发票目前还是进不来,当时做的是借主营业务成本,贷应付账款暂估,没有贷对应的应开发票给我们的供应商,那这样纳税调增的时候,冲减的也是应付账款暂估科目,没法冲减到对应的供应商名下,这样的情况有什么解决办法么?

2022/5/10 22:21:20

您好,我想问下,去年付款的发票目前还是进不来,当时做的是借主营业务成本,dai应付账款暂估,没有dai对应的应开发票给我们的供应商,那这样纳税调增的时候,冲减的也是应付账款暂估科目,没法冲减到对应的供应商名下,这样的情况有什么解决办法么?

纳税调增,不用做分录,只调表不调账

这样我的应付账款科目不是冲销不了了么?

以后还开票吗

你首先需要搞清楚一点,企业所得税汇算清缴的目的是什么

解决税会差异的

按照税法规定计算企业所得税的

开不进来了,老师的意思是我当时就如果做的是借主营业务成本,dai应付账款供应商名字的情况下,可以调表不调账。但是我现在的情况是dai方不是直接挂的供应商客户名,而是应付账款暂估科目。

你可以把暂估调到供应商名字

这个不涉及损益科目,只是应付账款二级科目的调整

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2022-05-10 22:21菠萝小米粥

您好,我想问下,去年付款的发票目前还是进不来,当时做的是借主营业务成本,dai应付账款暂估,没有dai对应的应开发票给我们的供应商,那这样纳税调增的时候,冲减的也是应付账款暂估科目,没法冲减到对应的供应商名下,这样的情况有什么解决办法么?
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厚积薄发2022-05-10 22:23

纳税调增,不用做分录,只调表不调账

2022-05-10 22:28菠萝小米粥

这样我的应付账款科目不是冲销不了了么?
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-10 22:29

以后还开票吗
会计宝

厚积薄发2022-05-10 22:30

你首先需要搞清楚一点,企业所得税汇算清缴的目的是什么
会计宝

厚积薄发2022-05-10 22:30

解决税会差异的
会计宝

厚积薄发2022-05-10 22:31

按照税法规定计算企业所得税的

2022-05-10 22:33菠萝小米粥

开不进来了,老师的意思是我当时就如果做的是借主营业务成本,dai应付账款供应商名字的情况下,可以调表不调账。但是我现在的情况是dai方不是直接挂的供应商客户名,而是应付账款暂估科目。
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-10 22:36

你可以把暂估调到供应商名字
会计宝

厚积薄发2022-05-10 22:37

这个不涉及损益科目,只是应付账款二级科目的调整

2022-05-10 22:38菠萝小米粥

好的,谢谢老师
会计宝
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厚积薄发2022-05-10 22:38

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