小规模纳税人公司,销售一套使用时间一年的软件系统,开增值税普通发票时项目填写什么比较合适? 没有成本发票,系统是法人个人购买的,成本可以为0吗? 这一笔业务的会计分录怎么填写?

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2022/5/16 18:08:35

小规模纳税人公司,销售一套使用时间一年的软件系统,开增值税普通发票时项目填写什么比较合适? 没有成本发票,系统是法人个人购买的,成本可以为0吗? 这一笔业务的会计分录怎么填写?

您好,您是购买方还是销售方?

销售方

您好,这个要参考企业的经营范围,有经营范围内的就是企业可以开票的内容。另外,税局会核定你们的税种,企业必须具此开票,超出范围的需要到税务局代开。

成本结转的话,可以填写0吗

因为小公司,也没有员工,没有产生费用,就只有法人,软件是法人个人出资购买的

可以填0

报税时就只填写收入就可以了是吧

你是查账征收还是核定征收?

填企业所得税吗

对,查账征收

根据利润表里的营业收入、营业成本和利润总额填

结合表下面的减免税

会计分录的话,就只有收入,没有成本是吗

根据单位实际情况有成本才编制成分的会计分录。

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2022-05-16 18:08匿名提问

小规模纳税人公司,销售一套使用时间一年的软件系统,开增值税普通发票时项目填写什么比较合适? 没有成本发票,系统是法人个人购买的,成本可以为0吗? 这一笔业务的会计分录怎么填写?
会计宝
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Harry老师2022-05-16 18:12

您好,您是购买方还是销售方?

2022-05-16 18:13匿名提问

销售方
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-16 18:16

您好,这个要参考企业的经营范围,有经营范围内的就是企业可以开票的内容。另外,税局会核定你们的税种,企业必须具此开票,超出范围的需要到税务局代开。

2022-05-16 18:22匿名提问

成本结转的话,可以填写0吗
会计宝

2022-05-16 18:24匿名提问

因为小公司,也没有员工,没有产生费用,就只有法人,软件是法人个人出资购买的
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-16 18:29

可以填0

2022-05-16 18:32匿名提问

报税时就只填写收入就可以了是吧
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-16 18:33

你是查账征收还是核定征收?
会计宝

Harry老师2022-05-16 18:34

填企业所得税吗

2022-05-16 18:37匿名提问

对,查账征收
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-16 18:39

根据利润表里的营业收入、营业成本和利润总额填
会计宝

Harry老师2022-05-16 18:39

结合表下面的减免税

2022-05-17 10:25匿名提问

会计分录的话,就只有收入,没有成本是吗
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-17 10:34

根据单位实际情况有成本才编制成分的会计分录。
Harry老师

Harry老师2022-05-17 10:35

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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