答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核
Harry老师高级会计师,财务主管答疑老师
向老师提问
2022-05-23 15:0369183989
公司帮其他公司代理进口机器设备，怎么做账务处理？
Harry老师2022-05-23 15:05
您好，可参考以下分录：
代理进口货物相关账务处理如下:
1、当收到委托单位的收购资金时,会计分录:
借:银行存款,
dai:应付账款.
2、当支付代购进口商品货款及运杂费时,会计分录:
借:商品采购（进价成本）,
借:应收账款-XX单位（代垫运杂费）,
dai:银行存款.
3、将购进商品移交委托方并结算手续费收入时,会计分录:
借: 应付账款,
dai:商品采购（进价成本）,
dai:应收账款（代垫运杂费）,
dai:代购代销收入（代理手续费）.
4、退回委托单位多给的收购资金时,会计分录:
借:应付账款,
dai:银行存款
2022-05-23 15:0769183989
委托方公司先汇款到我们公司，然后我们公司汇出给供应设备的公司，这个应付账款是不是不能记录二级明细公司名称？
Harry老师2022-05-23 15:08
可以的，往来需要辅助设置明细，方便核算。
点击查看 全部回复内容(10条)
直接问 280名专家老师，3分钟快速回复，已有73723会计人， 提问了159916 个问题
0/300字
精选问题
-
税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问
网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。 答
-
开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问
是白盘还是黑盘还是UK 答
-
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问
那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税 答
-
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问
1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。 答
-
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问
佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。 劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。 答
