21年汇算清缴已经做了 但是企业所得税少缴了 现在补缴 怎么处理呢

原标题:21年汇算清缴已经做了 但是企业所得税少缴了 现在补缴 怎么处理呢

2022/5/26 13:32:18

21年汇算清缴已经做了 但是企业所得税少缴了 现在补缴 怎么处理呢

汇算清缴出来要补缴企业所得税是吧

今年汇算清缴已经做完了

是以前年度的,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税

缴纳税费,借:应交税费-企业所得税 dai:银行存款

现在是的

算出来要补缴

如果没有涉及到滞纳金,就按上面的进行补缴和分录编制

那报表呢

报表如果金额不大,可以不改的

那账做了不影响吗

影响的是以前年度

不影响本年的损益

正常是把以前年度损益调整转到未分配利润,但实务中有一些企业也没有调报表

那我这个税怎么办呢

拿着汇算清缴报表去缴纳吗

你可以直接在电子税务局交就可以

如果是补以前的,拿着报表去税局补缴

就是上年度的

汇算清缴需要补缴的

可以直扫在电子税务局缴纳

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2022-05-26 13:3218264318

21年汇算清缴已经做了 但是企业所得税少缴了 现在补缴 怎么处理呢
会计宝
会计宝

小小2022-05-26 13:32

汇算清缴出来要补缴企业所得税是吧
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2022-05-26 13:3318264318

今年汇算清缴已经做完了
会计宝
会计宝

小小2022-05-26 13:33

是以前年度的,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税
会计宝

小小2022-05-26 13:34

缴纳税费,借:应交税费-企业所得税 dai:银行存款

2022-05-26 13:3418264318

现在是的
会计宝

2022-05-26 13:3418264318

算出来要补缴
会计宝
会计宝

小小2022-05-26 13:35

如果没有涉及到滞纳金,就按上面的进行补缴和分录编制

2022-05-26 13:3518264318

那报表呢
会计宝
会计宝

小小2022-05-26 13:35

报表如果金额不大,可以不改的

2022-05-26 13:3618264318

那账做了不影响吗
会计宝
会计宝

小小2022-05-26 13:36

影响的是以前年度
会计宝

小小2022-05-26 13:37

不影响本年的损益
会计宝

小小2022-05-26 13:37

正常是把以前年度损益调整转到未分配利润,但实务中有一些企业也没有调报表

2022-05-26 13:3818264318

那我这个税怎么办呢
会计宝

2022-05-26 13:3918264318

拿着汇算清缴报表去缴纳吗
会计宝
会计宝

小小2022-05-26 13:39

你可以直接在电子税务局交就可以

2022-05-26 13:3918264318

会计宝
会计宝

小小2022-05-26 13:39

如果是补以前的,拿着报表去税局补缴

2022-05-26 13:4118264318

就是上年度的
会计宝

2022-05-26 13:4218264318

汇算清缴需要补缴的
会计宝
会计宝

小小2022-05-26 13:42

可以直扫在电子税务局缴纳
小小

小小2022-05-26 13:43

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