我小规模公司,对方客户要求开一季度的发票,因我方开具发票时是在五月份,按免税开的普票。对方要求开1%或者3%的普通发票。 我可以开具吗?怎么报报表啊?

原标题:我小规模公司,对方客户要求开一季度的发票,因我方开具发票时是在五月份,按免税开的普票。对方要求开1%或者3%的普通发票。 我可以开具吗?怎么报报表啊?

2022/5/26 18:18:55

我小规模公司,对方客户要求开一季度的发票,因我方开具发票时是在五月份,按免税开的普票。对方要求开1%或者3%的普通发票。 我可以开具吗?怎么报报表啊?

小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税

所以你现在开3%或1%的普票的话,系统肯定会提示异常。 如客户一定要有税率的发票,建议你开局专票给他,4月1日后,小规模开普票免税,开专票不能免,专票3%减按1%,即开1%的专票给他

对呀。但是对方说开具的是1—3月份的发票。就应该补开,而且是要按1或者3的税率开?

我现在五月底的。怎么给他开具呢?

作废原先给他开的那张,然后重新给他开具一张专用发票就可以了

是开普票 我五月份开的普票(开的是1~3月份的金额),免税。但是对方要求我开带税率的普票。

可以跟对方沟通,因为4月后小规模开出来的普票都是免税的,不影响对方入账

政策依据 财税[2022]15号

沟通过了。对方说不行 业务发生日是1~3月份,就得按当时的税率开。 普票也不行。开专票3的还不行

你们结算是什么时候

每个月都结算

那相当于是你们开票给他们晚了

如果他们坚持,那就放弃免税给他们开吧

就是晚给他们开票了 1,我想问下,他们这个要求合理吗?必须按带税率开票给他们。 2、我要是给他们开带税率的发票,应该按1还是3开票?报税报表怎么申报啊?

按理来说,你们业务已经发生并完成结算,增值税义务已产生,是需要按时给他们开

《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税等征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2022年第6号)明确规定:增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票。

你只能再跟对方好好沟通,按照政策,你们5月份开发票的话,一是开免税的普通发票,或者放弃免税开3%的专票并按3%申报纳税

就是牵扯普票的问题 那我这笔交易开了3的普票。 下个月还能开免税的普票吗

你开不了普票啦,你看下我刚才发那个规定

也就是说普票只能按免税开,对吧? 如果开具带税率的只能开专票?

嗯,看规定是这样的

那对方收到我们开具的免税普票。对他们有什么损失吗?对方是一般纳税人 对方非要按当时的税率开具普票,专票还不行。

没有什么损失,普通发票免税还是有税率是一样的

额嗯感谢

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-05-26 18:18阳光

我小规模公司,对方客户要求开一季度的发票,因我方开具发票时是在五月份,按免税开的普票。对方要求开1%或者3%的普通发票。 我可以开具吗?怎么报报表啊?
会计宝
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甘老师2022-05-26 18:21

小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税
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会计宝

甘老师2022-05-26 18:24

所以你现在开3%或1%的普票的话,系统肯定会提示异常。 如客户一定要有税率的发票,建议你开局专票给他,4月1日后,小规模开普票免税,开专票不能免,专票3%减按1%,即开1%的专票给他

2022-05-26 18:24阳光

对呀。但是对方说开具的是1—3月份的发票。就应该补开,而且是要按1或者3的税率开?
会计宝

2022-05-26 18:24阳光

我现在五月底的。怎么给他开具呢?
会计宝
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甘老师2022-05-26 18:26

作废原先给他开的那张,然后重新给他开具一张专用发票就可以了

2022-05-26 18:40阳光

是开普票 我五月份开的普票(开的是1~3月份的金额),免税。但是对方要求我开带税率的普票。
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-26 18:43

可以跟对方沟通,因为4月后小规模开出来的普票都是免税的,不影响对方入账
会计宝

甘老师2022-05-26 18:44

政策依据 财税[2022]15号

2022-05-26 19:05阳光

沟通过了。对方说不行 业务发生日是1~3月份,就得按当时的税率开。 普票也不行。开专票3的还不行
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会计宝

甘老师2022-05-26 19:13

你们结算是什么时候

2022-05-26 19:18阳光

每个月都结算
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甘老师2022-05-26 19:52

那相当于是你们开票给他们晚了
会计宝

甘老师2022-05-26 19:57

如果他们坚持,那就放弃免税给他们开吧

2022-05-26 20:44阳光

就是晚给他们开票了 1,我想问下,他们这个要求合理吗?必须按带税率开票给他们。 2、我要是给他们开带税率的发票,应该按1还是3开票?报税报表怎么申报啊?
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甘老师2022-05-26 20:46

按理来说,你们业务已经发生并完成结算,增值税义务已产生,是需要按时给他们开
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甘老师2022-05-26 20:50

《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税等征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2022年第6号)明确规定:增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票。
会计宝

甘老师2022-05-26 20:52

你只能再跟对方好好沟通,按照政策,你们5月份开发票的话,一是开免税的普通发票,或者放弃免税开3%的专票并按3%申报纳税

2022-05-26 20:58阳光

就是牵扯普票的问题 那我这笔交易开了3的普票。 下个月还能开免税的普票吗
会计宝
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甘老师2022-05-26 21:01

你开不了普票啦,你看下我刚才发那个规定

2022-05-26 21:22阳光

也就是说普票只能按免税开,对吧? 如果开具带税率的只能开专票?
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-26 21:23

嗯,看规定是这样的

2022-05-26 21:26阳光

那对方收到我们开具的免税普票。对他们有什么损失吗?对方是一般纳税人 对方非要按当时的税率开具普票,专票还不行。
会计宝
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甘老师2022-05-26 21:26

没有什么损失,普通发票免税还是有税率是一样的

2022-05-26 21:49阳光

额嗯感谢
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甘老师

甘老师2022-05-26 21:50

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