公司是做硬盘销售的,去年买了一块硬盘当时公司自用了,金额1千多,计了管理费用-办公费,这个月公司不用了,拿来当库存商品卖掉了,怎么做账?

2022/6/8 8:41:11

公司是做硬盘销售的,去年买了一块硬盘当时公司自用了,金额1千多,计了管理费用-办公费,这个月公司不用了,拿来当库存商品卖掉了,怎么做账?

把原来的费用凭证红字冲回,再做收入,结转成本就行

这块硬盘购入当时是先入库 借:库存商品1000 进项130 dai:银行存款1130 然后公司自用 借:管理费用-办公费1000 dai:库存商品1000 现在,我先红冲 借:管理费用-办公费 -1000 dai:库存商品 -1000 确认收入 借:银行存款 1695 dai:主营业务收入 1500 销项 195 结转成本 借:主营业务成本1000 dai:库存商品1000

老师你看我分录对吗?这样写

应交税费-应交增值税(销项税)分录补全哈

但是,老师,我们这涉及到库存商品,我的库存商品明细表里怎么表示啊,因为之前公司自用相当于出库了啊,又转回库存再销售,有个负数,库存表对不上啊

之前你出库了,库存为0.现在你从费用里又退库了,相当于重新入库了

再结转成本,相当于出库,结余又成0了

库存没有问题

我理解老师的意思,就是我的库存明细表这个表格怎么填呢?从费用退回库里,他是库存商品dai方增加了呀,我直接在本期入库那栏里填上1台1000元?

你做的dai方红字,相当于借方。你的库存帐的摘要写退库,然后在入库里填1台

嗯嗯,明白了

好的

谢谢老师啦

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-06-08 08:4129694437

公司是做硬盘销售的,去年买了一块硬盘当时公司自用了,金额1千多,计了管理费用-办公费,这个月公司不用了,拿来当库存商品卖掉了,怎么做账?
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-08 08:45

把原来的费用凭证红字冲回,再做收入,结转成本就行

2022-06-08 09:0229694437

这块硬盘购入当时是先入库 借:库存商品1000 进项130 dai:银行存款1130 然后公司自用 借:管理费用-办公费1000 dai:库存商品1000 现在,我先红冲 借:管理费用-办公费 -1000 dai:库存商品 -1000 确认收入 借:银行存款 1695 dai:主营业务收入 1500 销项 195 结转成本 借:主营业务成本1000 dai:库存商品1000
会计宝

2022-06-08 09:0229694437

老师你看我分录对吗?这样写
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-08 09:03

会计宝

杨老师2022-06-08 09:04

应交税费-应交增值税(销项税)分录补全哈

2022-06-08 09:0629694437

但是,老师,我们这涉及到库存商品,我的库存商品明细表里怎么表示啊,因为之前公司自用相当于出库了啊,又转回库存再销售,有个负数,库存表对不上啊
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-08 09:11

之前你出库了,库存为0.现在你从费用里又退库了,相当于重新入库了
会计宝

杨老师2022-06-08 09:12

再结转成本,相当于出库,结余又成0了
会计宝

杨老师2022-06-08 09:12

库存没有问题

2022-06-08 09:1429694437

我理解老师的意思,就是我的库存明细表这个表格怎么填呢?从费用退回库里,他是库存商品dai方增加了呀,我直接在本期入库那栏里填上1台1000元?
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-08 09:15

你做的dai方红字,相当于借方。你的库存帐的摘要写退库,然后在入库里填1台

2022-06-08 09:1629694437

嗯嗯,明白了
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-08 09:16

好的

2022-06-08 09:1629694437

谢谢老师啦
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-08 09:16

不客气

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