写出会计分录

2022/6/26 7:52:09

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业务1 借:银行存款1000000 dai:实收资本-太原市国有虹桥投资公司1000000

业务2 借:银行存款400000 dai:短期借款400000

业务3 借:银行存款1972000 dai:主营业务收入-A产品900000 主营业务收入-B产品-800000 应交税费应交增值税销项税额272000 借:主营业务成本-A 450000 主营业务成本-B 300000 dai:库存商品-A 450000 库存商品-B 300000

业务4 借:库存现金980000 dai:银行存款980000

业务5 借:销售费用-差旅费4700 应交税费应交增值税进项税额60 dai:其他应收款-备用金4500 库存现金260

业务6 月末计提业务2借款利息 借:财务费用400000*0..6%=2400 dai:应付利息2400 业务4计提工资并发放 借:管理/销售费用-工资980000 dai:应付职工薪酬980000 借:应付职工薪酬980000 dai:库存现金980000 结转损益 借:主营业务收入1700000 本年利润37100 dai:主营业务成本750000 财务费用2400 销售费用-差旅费4700 管理费用/销售费用-工资980000

业务6的第二种情况(假设工资还没有发放) 月末计提业务2借款利息 借:财务费用400000*0..6%=2400 dai:应付利息2400 结转损益 借:主营业务收入1700000 dai:主营业务成本750000 财务费用2400 销售费用-差旅费4700 本年利润9429000 业务7 计提所得税 借:所得税费用942900*0.55=518595 dai:应交税费-应交企业所得税518595 业务8 结转净利润 借:本年利润942900-518595=424305 dai:利润分配-未分配利润424308 业务9 结转所有账户 借:本年利润518595 dai:所得税费用518595

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-06-26 07:52匿名提问

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2022-06-26 07:09匿名提问

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甘老师2022-06-26 07:55

业务1 借:银行存款1000000 dai:实收资本-太原市国有虹桥投资公司1000000
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甘老师2022-06-26 07:56

业务2 借:银行存款400000 dai:短期借款400000
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甘老师2022-06-26 07:59

业务3 借:银行存款1972000 dai:主营业务收入-A产品900000 主营业务收入-B产品-800000 应交税费应交增值税销项税额272000 借:主营业务成本-A 450000 主营业务成本-B 300000 dai:库存商品-A 450000 库存商品-B 300000
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甘老师2022-06-26 08:02

业务4 借:库存现金980000 dai:银行存款980000
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甘老师2022-06-26 08:03

业务5 借:销售费用-差旅费4700 应交税费应交增值税进项税额60 dai:其他应收款-备用金4500 库存现金260
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甘老师2022-06-26 08:09

业务6 月末计提业务2借款利息 借:财务费用400000*0..6%=2400 dai:应付利息2400 业务4计提工资并发放 借:管理/销售费用-工资980000 dai:应付职工薪酬980000 借:应付职工薪酬980000 dai:库存现金980000 结转损益 借:主营业务收入1700000 本年利润37100 dai:主营业务成本750000 财务费用2400 销售费用-差旅费4700 管理费用/销售费用-工资980000
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甘老师2022-06-26 08:17

业务6的第二种情况(假设工资还没有发放) 月末计提业务2借款利息 借:财务费用400000*0..6%=2400 dai:应付利息2400 结转损益 借:主营业务收入1700000 dai:主营业务成本750000 财务费用2400 销售费用-差旅费4700 本年利润9429000 业务7 计提所得税 借:所得税费用942900*0.55=518595 dai:应交税费-应交企业所得税518595 业务8 结转净利润 借:本年利润942900-518595=424305 dai:利润分配-未分配利润424308 业务9 结转所有账户 借:本年利润518595 dai:所得税费用518595

2022-06-26 09:19匿名提问

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甘老师2022-06-26 09:31

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官方回复2022-06-27 08:50

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