老师 我们公司去年付了一笔装修费15万元 做了应付账款 现在收到了去年12月份开具的装修费发票 请问怎么入账

2022/7/5 10:43:50

老师 我们公司去年付了一笔装修费15万元 做了应付账款 现在收到了去年12月份开具的装修费发票 请问怎么入账

是小规模纳税人

去年的费用了需要计入,借以前年度损益调整,dai应付账款 然后借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整

那如果去年的预付款 收到的是今年的发票 那可以直接做费用吧

是的

我这边没有以前年度损益调整 要自己新建一个吗 编码写什么呀

那就直接计入利润分配-未分配利润

就是不用过这个科目了对吧

是的

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安叔老师财务主管答疑老师
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2022-07-05 10:4316924069

老师 我们公司去年付了一笔装修费15万元 做了应付账款 现在收到了去年12月份开具的装修费发票 请问怎么入账
会计宝

2022-07-05 10:4416924069

是小规模纳税人
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-05 10:45

去年的费用了需要计入,借以前年度损益调整,dai应付账款 然后借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整

2022-07-05 10:4616924069

那如果去年的预付款 收到的是今年的发票 那可以直接做费用吧
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-05 10:47

是的

2022-07-05 10:2616924069

会计宝
会计宝

2022-07-05 10:5316924069

我这边没有以前年度损益调整 要自己新建一个吗 编码写什么呀
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-05 10:56

那就直接计入利润分配-未分配利润

2022-07-05 12:1616924069

就是不用过这个科目了对吧
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-05 12:23

是的

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