2026/10/21 11:05:15
我做小规模纳税人申报增值税,出现这个提示,从哪里查的?印象中没有开这个
我知道了,开推广费收入
这个我公司开给淘宝平台的
但是我都平了
系统会跟后台数据核查,因为开过服务发票,所以系统检测到了服务
因为他不算收入,所以我就冲减了,这个怎么申报呢
那发票冲减了吗,如果发票没冲减的话,还是要申报的
建议您在税务数字账户模块,导一下开票明细,详细看一下
这个我开的,我知道
就是它不是收入,我就冲减了
账上冲了,查一下看发票冲红了没有
发票没冲,账上冲了
那就是了,发票没冲,所以增值税还是要交的
但是他不是收入呀,所以这就尴尬了
增值税跟收入是不同的口径,账上它不是收入,但是开了发票就要交增值税
好吧!我服
所以账上该是什么就正常入账,增值税开票了该报还得报
这个发票,后面方便冲红吗,如果可以冲红的话,后面可以红冲掉发票,正好收入跟增值税也能对上
不能冲红,淘宝平台要开的,不给要罚款
是不是改成借:销售费用
dai:主营业务收入
应交税费-进项税额?
账上不是收入,但是开票了,如果要交增值税话,增值税计入销售费用,借 销售费用 dai 应交税费应交增值税
改成借:销售费用
dai:应交税费-进项税额?
没看懂
是的,原来的收入冲平分录就不要动了,这次申报会交增值税,但是账上没有这一笔增值税,所以要补一笔增值税
还是没理解,请问后期要是开票给平台,刚刚发图片
嗯,为什么要开票给后台,是平台给了补贴还是什么
我是不是写
借:销售费用275.01
dai:主营业务收入272.29
应交税费-进项税额2.72
不用,直接借 销售费用 2.72 dai 应交税费应交增值税2.72,不是开出去的发票吗,为啥写进项税额
写错了,是销项,不是进项
我没理解你这个分录,我看下稍等
其实就是公司多承担了个增值税
但是你忽略,272.29要申报的
不含税272.29
个人经营所得a表还是要写272.29的
账上收入不是冲红了吗
这个不讲了,我想问下下月开票,比如说开给平台20元,里面补贴费用4元。
但是钱收到了,16开无票收入,4元等下次开票,这个分录怎么做呢
是平台给店铺的补贴,需要开票吗
首先收到补贴时,借 其他货币资金 20 dai 主营业务收入-无票收入 20 ,等下月补开发票时,dai 主营业务收入 4 dai 主营业务收入 -4
需要,次月开票,当月开不了
上面就是分录,现在电商平台数据会报送到税务,所以当月就需要确认收入,等补开发票时,dai 主营业务收入 正数 dai 主营业务收入 负数
后面下月补开票,dai 主营业务收入 4 dai 主营业务收入 -4
还要缴纳增值税销售服务 4
这就是上面发的图片,就是这个意思
所以有矛盾
这个类似
意思是上个月确认收入交了增值税,这个月补开了发票吗?
对,就是这意思
所以为什么收钱和开票有时间差的
只有分录冲减下月补开票,dai 主营业务收入 4 dai 主营业务收入 -4
然后把总收入-4,分两个货物收入和销售服务4申报=总收入只能这样了
因为这个季度开了发票,所以其他增值税发票栏次要正常的填,上个季度已经报过增值税收入的话,第一行应征增值税栏次把这部分减掉
你说的意思是按20申报,货物收入16,销售服务收入4,这样申报是吧
总收入20申报
你开的发票是什么
货物是木盒,服务是推广费
收入里面有补贴的,我要给平台补贴就是推广费
意思是假如是上个季度已经申报了增值税,但是这个季度补开发票的话,是未开票收入部分要填负数,小规模增值税申报表不是没有单独的未开票收入栏次吗,所以在第一行计算
你看下下面红框,系统提示523.03元,就像4一样,要提示出来,要填。但是可填或可不填,都会有黄色提示
所以你的意思说第一行计算填-4??
意思是,开普票523.03需要填在其他增值税发票栏次,这个需要填,系统已经检测到了。如果说上个季度已经报过增值税了,那第一栏523.03普票+未开票收入-523.03=0
你说未开票收入,在哪行?我这没看到?
小规模没有单独的未开票栏次,是填在第一行
意思是填在红框框位置?
开普票523.03需要填在其他增值税发票栏次,这个需要填,系统已经检测到了。如果说上个季度已经报过增值税了,那第一栏523.03普票+未开票收入-523.03=0
371810.37+523.03=372333.4填在红框框位置,是吧
相当于填20一样?
20+4-4=20
你看一下,分货物和服务的,不同的要分开填的
之前你申报未开票收入时是填在了货物栏次?
没有,小规模没有未开票收入的
如果之前没有申报过未开票收入的话,就根据发票正常的申报
好的,谢谢
不客气哦