我做小规模纳税人申报增值税,出现这个提示,从哪里查的?印象中没有开这个

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2026/10/21 11:05:15

我做小规模纳税人申报增值税,出现这个提示,从哪里查的?印象中没有开这个

我知道了,开推广费收入

这个我公司开给淘宝平台的

但是我都平了

系统会跟后台数据核查,因为开过服务发票,所以系统检测到了服务

因为他不算收入,所以我就冲减了,这个怎么申报呢

那发票冲减了吗,如果发票没冲减的话,还是要申报的

建议您在税务数字账户模块,导一下开票明细,详细看一下

这个我开的,我知道

就是它不是收入,我就冲减了

账上冲了,查一下看发票冲红了没有

发票没冲,账上冲了

那就是了,发票没冲,所以增值税还是要交的

但是他不是收入呀,所以这就尴尬了

增值税跟收入是不同的口径,账上它不是收入,但是开了发票就要交增值税

好吧!我服

所以账上该是什么就正常入账,增值税开票了该报还得报

这个发票,后面方便冲红吗,如果可以冲红的话,后面可以红冲掉发票,正好收入跟增值税也能对上

不能冲红,淘宝平台要开的,不给要罚款

是不是改成借:销售费用 dai:主营业务收入 应交税费-进项税额?

账上不是收入,但是开票了,如果要交增值税话,增值税计入销售费用,借 销售费用 dai 应交税费应交增值税

改成借:销售费用 dai:应交税费-进项税额?

没看懂

是的,原来的收入冲平分录就不要动了,这次申报会交增值税,但是账上没有这一笔增值税,所以要补一笔增值税

还是没理解,请问后期要是开票给平台,刚刚发图片

嗯,为什么要开票给后台,是平台给了补贴还是什么

我是不是写 借:销售费用275.01 dai:主营业务收入272.29 应交税费-进项税额2.72

不用,直接借 销售费用 2.72 dai 应交税费应交增值税2.72,不是开出去的发票吗,为啥写进项税额

写错了,是销项,不是进项

我没理解你这个分录,我看下稍等

其实就是公司多承担了个增值税

但是你忽略,272.29要申报的

不含税272.29

个人经营所得a表还是要写272.29的

账上收入不是冲红了吗

这个不讲了,我想问下下月开票,比如说开给平台20元,里面补贴费用4元。 但是钱收到了,16开无票收入,4元等下次开票,这个分录怎么做呢

是平台给店铺的补贴,需要开票吗

首先收到补贴时,借 其他货币资金 20 dai 主营业务收入-无票收入 20 ,等下月补开发票时,dai 主营业务收入 4 dai 主营业务收入 -4

需要,次月开票,当月开不了

上面就是分录,现在电商平台数据会报送到税务,所以当月就需要确认收入,等补开发票时,dai 主营业务收入 正数 dai 主营业务收入 负数

后面下月补开票,dai 主营业务收入 4 dai 主营业务收入 -4 还要缴纳增值税销售服务 4

这就是上面发的图片,就是这个意思

所以有矛盾

这个类似

意思是上个月确认收入交了增值税,这个月补开了发票吗?

对,就是这意思

所以为什么收钱和开票有时间差的

只有分录冲减下月补开票,dai 主营业务收入 4 dai 主营业务收入 -4 然后把总收入-4,分两个货物收入和销售服务4申报=总收入只能这样了

因为这个季度开了发票,所以其他增值税发票栏次要正常的填,上个季度已经报过增值税收入的话,第一行应征增值税栏次把这部分减掉

你说的意思是按20申报,货物收入16,销售服务收入4,这样申报是吧

总收入20申报

你开的发票是什么

货物是木盒,服务是推广费

收入里面有补贴的,我要给平台补贴就是推广费

意思是假如是上个季度已经申报了增值税,但是这个季度补开发票的话,是未开票收入部分要填负数,小规模增值税申报表不是没有单独的未开票收入栏次吗,所以在第一行计算

你看下下面红框,系统提示523.03元,就像4一样,要提示出来,要填。但是可填或可不填,都会有黄色提示

所以你的意思说第一行计算填-4??

意思是,开普票523.03需要填在其他增值税发票栏次,这个需要填,系统已经检测到了。如果说上个季度已经报过增值税了,那第一栏523.03普票+未开票收入-523.03=0

你说未开票收入,在哪行?我这没看到?

小规模没有单独的未开票栏次,是填在第一行

意思是填在红框框位置?

开普票523.03需要填在其他增值税发票栏次,这个需要填,系统已经检测到了。如果说上个季度已经报过增值税了,那第一栏523.03普票+未开票收入-523.03=0

371810.37+523.03=372333.4填在红框框位置,是吧

相当于填20一样?

20+4-4=20

你看一下,分货物和服务的,不同的要分开填的

之前你申报未开票收入时是填在了货物栏次?

没有,小规模没有未开票收入的

如果之前没有申报过未开票收入的话,就根据发票正常的申报

好的,谢谢

不客气哦

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2026-10-21 11:05匿名提问

我做小规模纳税人申报增值税,出现这个提示,从哪里查的?印象中没有开这个
会计宝

2026-10-21 11:15匿名提问

会计宝
会计宝

2026-10-21 11:08匿名提问

我知道了,开推广费收入
会计宝

2026-10-21 11:54匿名提问

会计宝
会计宝

2026-10-21 11:09匿名提问

这个我公司开给淘宝平台的
会计宝

2026-10-21 11:09匿名提问

但是我都平了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:12

系统会跟后台数据核查,因为开过服务发票,所以系统检测到了服务
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2026-10-21 11:28匿名提问

会计宝
会计宝

2026-10-21 11:12匿名提问

因为他不算收入,所以我就冲减了,这个怎么申报呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:13

那发票冲减了吗,如果发票没冲减的话,还是要申报的
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:13

建议您在税务数字账户模块,导一下开票明细,详细看一下

2026-10-21 11:12匿名提问

会计宝
会计宝

2026-10-21 11:14匿名提问

这个我开的,我知道
会计宝

2026-10-21 11:14匿名提问

就是它不是收入,我就冲减了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:14

账上冲了,查一下看发票冲红了没有

2026-10-21 11:16匿名提问

发票没冲,账上冲了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:21

那就是了,发票没冲,所以增值税还是要交的

2026-10-21 11:24匿名提问

但是他不是收入呀,所以这就尴尬了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:26

增值税跟收入是不同的口径,账上它不是收入,但是开了发票就要交增值税

2026-10-21 11:26匿名提问

好吧!我服
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:26

所以账上该是什么就正常入账,增值税开票了该报还得报
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:27

这个发票,后面方便冲红吗,如果可以冲红的话,后面可以红冲掉发票,正好收入跟增值税也能对上

2026-10-21 11:28匿名提问

不能冲红,淘宝平台要开的,不给要罚款
会计宝

2026-10-21 11:30匿名提问

是不是改成借:销售费用 dai:主营业务收入 应交税费-进项税额?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:33

账上不是收入,但是开票了,如果要交增值税话,增值税计入销售费用,借 销售费用 dai 应交税费应交增值税

2026-10-21 11:39匿名提问

改成借:销售费用 dai:应交税费-进项税额?
会计宝

2026-10-21 11:39匿名提问

没看懂
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:52

是的,原来的收入冲平分录就不要动了,这次申报会交增值税,但是账上没有这一笔增值税,所以要补一笔增值税

2026-10-21 11:54匿名提问

还是没理解,请问后期要是开票给平台,刚刚发图片
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:55

嗯,为什么要开票给后台,是平台给了补贴还是什么

2026-10-21 11:56匿名提问

我是不是写 借:销售费用275.01 dai:主营业务收入272.29 应交税费-进项税额2.72
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 11:56

不用,直接借 销售费用 2.72 dai 应交税费应交增值税2.72,不是开出去的发票吗,为啥写进项税额

2026-10-21 11:58匿名提问

写错了,是销项,不是进项
会计宝

2026-10-21 11:58匿名提问

我没理解你这个分录,我看下稍等
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 12:05

其实就是公司多承担了个增值税

2026-10-21 12:41匿名提问

但是你忽略,272.29要申报的
会计宝

2026-10-21 12:44匿名提问

不含税272.29
会计宝

2026-10-21 12:50匿名提问

个人经营所得a表还是要写272.29的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 13:31

账上收入不是冲红了吗
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 13:33

会计宝

2026-10-21 15:32匿名提问

这个不讲了,我想问下下月开票,比如说开给平台20元,里面补贴费用4元。 但是钱收到了,16开无票收入,4元等下次开票,这个分录怎么做呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 15:39

是平台给店铺的补贴,需要开票吗
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 15:41

首先收到补贴时,借 其他货币资金 20 dai 主营业务收入-无票收入 20 ,等下月补开发票时,dai 主营业务收入 4 dai 主营业务收入 -4

2026-10-21 15:41匿名提问

需要,次月开票,当月开不了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 15:44

上面就是分录,现在电商平台数据会报送到税务,所以当月就需要确认收入,等补开发票时,dai 主营业务收入 正数 dai 主营业务收入 负数

2026-10-21 15:45匿名提问

后面下月补开票,dai 主营业务收入 4 dai 主营业务收入 -4 还要缴纳增值税销售服务 4
会计宝

2026-10-21 15:45匿名提问

这就是上面发的图片,就是这个意思
会计宝

2026-10-21 15:45匿名提问

所以有矛盾
会计宝

2026-10-21 15:49匿名提问

会计宝
会计宝

2026-10-21 15:45匿名提问

这个类似
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 15:48

意思是上个月确认收入交了增值税,这个月补开了发票吗?

2026-10-21 15:50匿名提问

对,就是这意思
会计宝

2026-10-21 15:51匿名提问

所以为什么收钱和开票有时间差的
会计宝

2026-10-21 15:53匿名提问

只有分录冲减下月补开票,dai 主营业务收入 4 dai 主营业务收入 -4 然后把总收入-4,分两个货物收入和销售服务4申报=总收入只能这样了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 16:14

因为这个季度开了发票,所以其他增值税发票栏次要正常的填,上个季度已经报过增值税收入的话,第一行应征增值税栏次把这部分减掉

2026-10-21 16:15匿名提问

你说的意思是按20申报,货物收入16,销售服务收入4,这样申报是吧
会计宝

2026-10-21 16:15匿名提问

总收入20申报
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 16:16

你开的发票是什么

2026-10-21 16:20匿名提问

货物是木盒,服务是推广费
会计宝

2026-10-21 16:20匿名提问

收入里面有补贴的,我要给平台补贴就是推广费
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 16:20

意思是假如是上个季度已经申报了增值税,但是这个季度补开发票的话,是未开票收入部分要填负数,小规模增值税申报表不是没有单独的未开票收入栏次吗,所以在第一行计算

2026-10-21 16:59匿名提问

会计宝
会计宝

2026-10-21 16:24匿名提问

你看下下面红框,系统提示523.03元,就像4一样,要提示出来,要填。但是可填或可不填,都会有黄色提示
会计宝

2026-10-21 16:25匿名提问

所以你的意思说第一行计算填-4??
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 16:32

意思是,开普票523.03需要填在其他增值税发票栏次,这个需要填,系统已经检测到了。如果说上个季度已经报过增值税了,那第一栏523.03普票+未开票收入-523.03=0

2026-10-21 17:19匿名提问

会计宝
会计宝

2026-10-21 17:10匿名提问

你说未开票收入,在哪行?我这没看到?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 17:29

小规模没有单独的未开票栏次,是填在第一行

2026-10-21 17:15匿名提问

会计宝
会计宝

2026-10-21 17:31匿名提问

意思是填在红框框位置?
会计宝

2026-10-21 17:31匿名提问

开普票523.03需要填在其他增值税发票栏次,这个需要填,系统已经检测到了。如果说上个季度已经报过增值税了,那第一栏523.03普票+未开票收入-523.03=0
会计宝

2026-10-21 17:32匿名提问

371810.37+523.03=372333.4填在红框框位置,是吧
会计宝

2026-10-21 17:32匿名提问

相当于填20一样?
会计宝

2026-10-21 17:33匿名提问

20+4-4=20
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 17:49

你看一下,分货物和服务的,不同的要分开填的
会计宝

王苗苗老师2026-10-21 17:50

之前你申报未开票收入时是填在了货物栏次?

2026-10-22 08:52匿名提问

没有,小规模没有未开票收入的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-22 09:17

如果之前没有申报过未开票收入的话,就根据发票正常的申报

2026-10-22 15:33匿名提问

好的,谢谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-10-22 15:49

不客气哦
王苗苗老师

王苗苗老师2026-10-22 15:50

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (81条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
379名专家老师,3分钟快速回复,已有122051会计人, 提问了200280 个问题
李伟老师
信用得分
37289
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 6019
/
打赏 158次
添加微信
andy老师
信用得分
36794
综合排名
8
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 6515
/
打赏 125次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
76443
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 12113
/
打赏 226次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
379名专家老师,3分钟快速回复,已有122051会计人, 提问了200280 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
379名专家老师,3分钟快速回复,已有122051会计人, 提问了200280 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈