客户开出40万广告服务发票让我帮忙算增值税附加税企业所得税应该怎么算

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2022/7/19 10:21:34

小规模还是一般纳税人

一般

一般纳税人缴纳的增值税=销项-进项

文化建设服务费

企业所得税根据利润总额计算

缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额，计算公式如下：　应缴费额=计费销售额*3%

那企业所得税还有附加呢

企业所得税根据利润总额计算

附加税的计税依据是增值税

一般纳税人：月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的纳税人免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。

老师我知道企业所得税根据利润总额去交但是客户只让我算这条文化建设费40万的企业所得税我不知道如何入手

因为企业所得税根据利润总额，如果享受减免政策还会有减免，这些条件都不确定的情况下只能按照25%的税率

40*25%=10万

缴纳的文化事业建设费也可以在所得税税前扣除

同学，给你推荐个关于所得税的课程，这里面涵盖了企业企业中收入、成本、费用在企业所得税中如何处理

有兴趣了可以学习下，不紧可以解决目前问题，对以后账务处理也有很大帮助

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2022-07-19 10:2175108439

客户开出40万广告服务发票让我帮忙算增值税附加税企业所得税应该怎么算

小妮老师2022-07-19 10:28

小规模还是一般纳税人

2022-07-19 10:2875108439

一般

小妮老师2022-07-19 10:29

一般纳税人缴纳的增值税=销项-进项

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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