小妮老师 中级会计师

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擅长行业

服务业 餐饮酒店

老师简介

2012年从事会计行业,有10年会计工作经验,擅长纳税申报,账务处理

学员提问

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电子税局只能登录自然人,怎么登录企业呢?#商业#

会计宝 小妮老师

注册没?     查看详情

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老师,我想问一下小规模开专票但是他是亏损状态要不要交城建税#其他行业#

会计宝 小妮老师

城建税的计税依据是增值税不是企业利润     查看详情

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供应商开的专票上忘了填写计量单位,那这发票需要退掉重开吗#房地产#

会计宝 小妮老师

可以正常使用     查看详情

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信息服务费属于管理费用还是财务费用#初级#

会计宝 小妮老师

管理费用     查看详情

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内容开酸房棚的话,备注栏里需要写项目地址和名称吗#建筑工程#

会计宝 小妮老师

除建筑服务以外的其他项目,备注栏不用备注项目地址     查看详情

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你好,想问一下,外经证缴纳增值税及附加税,但需不需要缴纳企业所得税和印花税呢#其他行业#

会计宝 小妮老师

企业所得税和印花税在机构所在地缴纳     查看详情

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请教一下大家,客户用公户转货款入我司员工的私户,这样可行的呢?#商业#

会计宝 小妮老师

1、让员工把这笔货款钱退回去,让对方转入你们公户;2、按照员工代收货款,让员工把货款转入公司账户,后期业务尽量转入公户     查看详情

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增值税普通发票 销售方开户行及账号一栏没有问题大不大#其他行业#

会计宝 小妮老师

按照税法规定普通发票购货方可以只填公司名称及税号,销售方信息要填写完整     查看详情

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月息一分,借款50万,那我该怎么算日息和月息#其他行业#

会计宝 小妮老师

月息=本金*月息      查看详情

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员工自己在个人所得税app上提交的专项附加扣除额度,本单位财务在进行申报的时候还需要提交吗?#其他行业#

会计宝 小妮老师

不需要提交,在每月申报时有个专项附加扣除项点击确认下      查看详情

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月末社保个人承担部分要不要计提#其他行业#

会计宝 小妮老师

不用,只计提公司承担部分     查看详情

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合同违约金应该填在一般企业收入明细表的哪里,要不要填进去?#其他行业#

会计宝 小妮老师

所得税申报表?     查看详情

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房产清算是什么#其他行业#

会计宝 小妮老师

房地产清盘是指房子卖完的最后一个动作,相当于清仓出售的意思。就是把剩余的为数不多的房源拿出来,一次性卖出,一般正规地产公司清盘会有时间计划,剩余房源控制在一定的时间内清仓售罄(卖完的意思)。     查看详情

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特种设备第三责任保险专票怎么入账#其他行业#

会计宝 小妮老师

你们是一般纳税人?     查看详情

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红冲时的收款人 复核人 开票人和开票时不一样#房地产#

会计宝 小妮老师

其余的信息都正确就可以     查看详情

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未申报个税的工资能税前抵扣吗#农业#

会计宝 小妮老师

实际发放了没有 ?     查看详情

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我们开票给B公司,但是B公司是让他们总公司A代B分公司付款给我们的,有影响吗?需要什么说明吗?#工业制造#

会计宝 小妮老师

建议B公司付款给你们,或者B公司非独立核算没有独立的银行账户需要总公司支付     查看详情

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请问石粉的税率是多少,我们采购石粉,然后再卖出来,对方开的3的税率,请问一下对不对#其他行业#

会计宝 小妮老师

1、如果对方是小规模纳税人专用发票征收率3%,普通发票免税;2、如果对方是一般纳税人,石料是对方自己采掘的可以按照简易计税方法计税,征收率3%     查看详情

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老会计说,填合同只是走个流程不用计入台账,这是个啥意思#其他行业#

会计宝 小妮老师

要求严格的公司在业务发生前都会签订好合同,发票按照合同内容开具;有些企业对合同要求不是很严格,只要有业务签不签合同无所谓     查看详情

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做劳务派遣公司账需要注意什么#其他行业#

会计宝 小妮老师

哪方面?     查看详情

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结转完工产品成本是看原始凭证写吗#其他行业#

会计宝 小妮老师

产品完工需要入库,查看入库单据     查看详情

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小规模劳务公司购买工具材料分录怎么写#商业#

会计宝 小妮老师

工具材料做什么用的?     查看详情

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老师,资产利用率怎么算呢?范围达到多少合适#商业#

会计宝 小妮老师

资产利用率计算公式:资产利用率=资产实际利用时间/资产计划利用时间×100%。一般来说,资产的利用率越高,对企业来说越好,而资产利用率越低,则企业资产利用的效率越低。     查看详情

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小规模纳税人税务上需要注意哪些细节?开票是用电票还是机打发票啊#其他行业#

会计宝 小妮老师

电票和机打发票都可以,电子发票相对省事     查看详情

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发票红冲能部分红冲吗#其他行业#

会计宝 小妮老师

可以     查看详情

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我们是一个手机店,个体户,顾客买了手机要我开发票,这个怎么开#个体工商户#

会计宝 小妮老师

你们是小规模还是一般纳税人?     查看详情

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老师,发票章坏了,要怎么换新章#其他行业#

会计宝 小妮老师

找一家正规的刻章公司,如果你们的原章备案过需要缴销,提供相关资料重新刻     查看详情

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我家是畜牧养殖业,有种牛,幼牛,育肥牛,后期还有销售和屠宰业务,日后还涉及到政府补贴,请问增值税都是免税吗?还是只有其中哪项可以免增值税?现在费用发票是要专票还是普票?进账之后会用到吗?#其他行业#

会计宝 小妮老师

对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。     查看详情

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会计每年养老怎么审核#其他行业#

会计宝 小妮老师

社保年检?     查看详情

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发票章不清楚可以在旁边补盖一个吗#其他行业#

会计宝 小妮老师

按照税法规定是不可以,但是实操中如果购货方不拒收就可以正常使用     查看详情

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请问增值税专用纸质发票没有销售方盖章可以使用么#其他行业#

会计宝 小妮老师

不可以     查看详情

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老师那个其他应收款,挂多久会有风险,多少金额会有风险#其他行业#

会计宝 小妮老师

账龄超过3年的就要处理了     查看详情

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社保局退费怎么做账务处理?#工业制造#

会计宝 小妮老师

社保局退费用的原因是什么?     查看详情

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老板一般都要看哪个报表啊#其他行业#

会计宝 小妮老师

这就根据企业的老板的需要了,有些老板不看资产负债表和利润表会让财务单独做一个收入及费用明细表     查看详情

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供应商送了30吨的东西 到我们这少了30kg 这个合理吗#工业制造#

会计宝 小妮老师

“所谓合理损耗即正常损耗,指标的物正常磨损、挥发、氧化。     查看详情

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员工转了一笔 到公司账上 备注 社保 怎么做账处理呀#其他行业#

会计宝 小妮老师

公司代员工缴纳社保?     查看详情

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金属制品公司收到修理修配费用专票应该怎么入账#注会CPA#

会计宝 小妮老师

发票项目开具的就是修理修配?     查看详情

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完税证明是9月开的 但是税种所属日期是8月 那么怎么做分录啊#其他行业#

会计宝 小妮老师

9月份申报8月份的税费,9月份扣的款正常的     查看详情

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取得长期借款 借:银行存款 长期借款——利息调整(差额部分) 贷:长期借款——本金 借方长期借款利息调整是什么意思#初级#

会计宝 小妮老师

长期借款的利息调整就是对取得时的价值与票面价值之间的溢价或折价额在持有期间内进行合理调整的所用到的账户.长期借款因时间长金额大,考量了货币的时间价值.取得持有至到期投资时所付的价款在很多的情况下会高于或是低于票面面值,高于形成溢价,低于会形成折价.     查看详情

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一百万进项可以多少销项#其他行业#

会计宝 小妮老师

本期应交增值税=销项-进项+进项转出-留抵 销项=含税销售额/(1+适用税率)*税率     查看详情

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银行手续费平时都是见收据入账,年末一次性去银行开发票,但拿到的发票日期是年末的日期,这时候怎么操作呢?#其他行业#

会计宝 小妮老师

每月发生的正常入账,年末一次性开具的可以附在最后一张手续费凭证后面,本年度发生笔数不多的其余月份可以后附复印件,笔数较多的可以在后面写上发票见几月份几号凭证     查看详情

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宣布向投资者分配利润1000万元,为什么是负债增加,所有者权益减少?难道不应该是所有者权益增加吗?#初级#

会计宝 小妮老师

你要分配股利,是从未分配利润里面分配出去,只是宣告还未发放,负债增加,减少利润分配-未分配利润     查看详情

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老师咨询一下 个人在税务代开开给公司的发票,怎么缴纳个人所得税#其他行业#

会计宝 小妮老师

很多都是企业代扣代缴的,在支付款项时扣除个税部分     查看详情

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老师,我公司21年的专票,是没有做账的,我现在建新账咋处理#建筑工程#

会计宝 小妮老师

记在当期吧,汇算时调整出来     查看详情

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工资可以直接入,管理费用-工资,吗#商业#

会计宝 小妮老师

可以     查看详情

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老师企业所得税预缴都需要填写哪些表#工业制造#

会计宝 小妮老师

第一个表是必须要申报的,固定资产的那个牵涉就申报不牵涉0申报     查看详情

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老师,我们公司多了很多进项发票怎么办#其他行业#

会计宝 小妮老师

1、认证选择留抵;2、入账先不认证,后期销项大了再认证     查看详情

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这样的申请单怎么做入账分录。缴纳个税社保是正常计提吗#其他行业#

会计宝 小妮老师

这是你们内部付款申请的吧?     查看详情

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请问一下谷氨酸渣和味精渣是一个物料么,税率都一样吗呢#其他行业#

会计宝 小妮老师

你看你们具体是属于哪一种     查看详情

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印花税需要计提吗?#其他行业#

会计宝 小妮老师

会计准则印花税不用计提,在缴纳时直接计入税金及附加,如果发生额较大对当月的利润总额影响比较大,可以在发生月份计提     查看详情

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小规模销售货物给一般纳税人可以开专票吗#出纳#

会计宝 小妮老师

可以     查看详情

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老师好,小规模纳税人8月开了3%的专票,做账是借方 应收账款 贷方主营业务收入,应交税费,就是想问一下这笔分录做完了需要做一笔计提附加税的分录吗?#商业#

会计宝 小妮老师

可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免     查看详情

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制造业工厂,老板想自己注册几个其他的小公司来给工厂开票,给工厂提供进项,成本,以及分摊一下利润,这样有没有什么风险啊?#其他行业#

会计宝 小妮老师

购进的无票的原材可以通过这些小公司过渡一下,正常业务,正常的供货合同没有风险,但是与真实供货商签订的合同必须是这些小公司     查看详情

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小规模3%的是要全部在外地缴纳吗,有外地项目#建筑工程#

会计宝 小妮老师

是的     查看详情

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有进账留低,会计分录怎么做#服务业#

会计宝 小妮老师

可以描述的具体点吗     查看详情

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计算过程#初级#

会计宝 小妮老师

2000*800*80%*13%=166400(折扣与销售开具在同一张发票上)     查看详情

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老师物业公司发生的维修工时费,税率是多少?#服务业#

会计宝 小妮老师

小规模还是一般纳税人?     查看详情

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中秋的时候,老板发了一人200元,但是钱从B公司公账走的,职工属于A公司#中级#

会计宝 小妮老师

200并入工资薪金 缴纳个人所得税;员工属于A公司AB公司互挂往来,B公司替A公司垫付的费用     查看详情

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请问老师像这种,我是供应商,我是不是借方,贷方是否就是付款方?如果付款给我公司,那会计方向是借还是贷?#初级#

会计宝 小妮老师

你是供应商,也是收款方 在确认销售收入时 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到对方付款的时候 借:银行存款等 dai:应收账款     查看详情

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我想问一下,我们公司刚成立,这个月第一次报个税。那这个任职受雇从业日期应该写几月份?#其他行业#

会计宝 小妮老师

这个月申报的是上个月的个税,如果没有确切的日期可以选择上个月的某一天     查看详情

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这是经营范围,能开9%的安装费发票吗#出纳#

会计宝 小妮老师

你们的经营范围没有明确的建筑安装服务,现在开具开具主要是以实际经营为准,既然超范围也能开具     查看详情

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电子专票 对方只给了一张发票联,抵扣联我们这边需要嘛#其他行业#

会计宝 小妮老师

电子专票没有抵扣联     查看详情

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全资子公司买了母公司的二手车,入账按二手车发票上核定的金额入账再计提折旧 还是按母公司已经折旧之后的净值入子公司的账,再此基础上再折旧#其他行业#

会计宝 小妮老师

这个没有固定的金额,按照子公司与母公司协商的价格开具发票入账,如果协商价格高那么母公司需要缴纳企业所得税,子公司入账价值高,月折旧额也高;如果协商价格低母公司亏损可以抵减企业所得税,但是子公司入账价值低,月折旧额也低     查看详情

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就进行税务登记后,还要做些什么啊 个体#其他行业#

会计宝 小妮老师

1、办理营业执照;2、营业执照下来30日办理税务登记;3、在银行开户前把财务章、法人章、公章等都刻好然后预约银行开户(银行开户可以和税务登记同时进行);4、办理银行开户15日内,银行账号税务备案;5、申领发票     查看详情

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老师你好请教个问题电子票在哪里可以查询是否使用过吗#商业#

会计宝 小妮老师

是已经开具了?     查看详情

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你好 老师 这是个小规模公司 这个是每月核定2万的应纳所得额 不用交税是吗?#其他行业#

会计宝 小妮老师

不超2万不用交,超过核定的数全额缴     查看详情

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客服先付一部分推广费再付尾款怎么做分录#房地产#

会计宝 小妮老师

你们是收款方还是付款方?     查看详情

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发票弄丢了可以复印做账吗#其他行业#

会计宝 小妮老师

普票还是专票?     查看详情

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老师 请教一个问题,一次性留工补助是给职工补助还是给企业呢?是入营业外收入还是冲减费用呢#其他行业#

会计宝 小妮老师

一次性留工补贴根据企业自愿看是自留还是发给员工     查看详情

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办理婚姻介绍所,现在需要民政的许可证吗?#其他行业#

会计宝 小妮老师

开设婚姻介绍所必须符合下列条件: (一)专营; (二)法定代表人具有初中以上文化程度; (三)经市婚姻管理部门资格审查。 第二十八条 符合第二十七条规定的,到所在地工商行政管理部门登记注册后,需到所在地民政部门备案,到物价部门办理收费许可证方可营业。 第二十九条 任何组织、个人不得开办涉外(境外)婚姻介绍业务。 也就是说:1、市婚姻管理部门资格审查 2、所在地工商行政管理部门登记注册 3、所在地民政部门备案 4、物价部门办理收费许可证     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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