2022/7/22 15:41:00
调整借利润分配,dai应付职工薪酬的分录怎么结转
你这已经是结转完的凭证分录
做了这一笔分录,借利润分配,dai应付职工薪酬。还需要结转吗
正常的会计准则的调整分录是做 以前年度损益调整 然后再结转到利润分配-未分配利润 ,你这个分录直接做的利润分配,就不需要再结转了
为什么我做这之后,资产负债表和利润表的未分配利润对不上啊?资产负债表比利润表的多了这个数。
对的
调整以前年度之后资产负债表和利润表的勾稽关系要加上调整
因为利润表 是本年利润,调整的是以前年度的利润,他不进利润表直接影响资产负债表
那我现在需要怎么做才会两个表的未分配利润才对的上呢
不需要对上
你现在的状态是正常的
就是资产负债表比利润表多。这个状态是对的?
利润分配期末=利润分配期初+利润表净利润+以前年度损益调整
这是对的
在有调整的情况下
那就是,科目余额表的管理费用年累计还是比利润表上的多。现在做了那笔分录后,同时资产负债表的未分配利润比利润表的期末未分配利润多。这两个多的是同一个数,是正常的?
科目余额表的管理费用年累计还是比利润表上的多?
这个我没有明白
调整以前年度不影响当期的损益
这块不对
我这个是本年3月份。算以前年度吗?
你算
以前年度是指本年度之前的
那你调整本年度的,应该就是进本年的损益
所有的勾稽关系都应该能对应上才是一致的
才是对的
进本年损益,不能直接用利润分配这个科目
本年损益就是指各项费用、成本、收入类的科目
那我需要怎么修改分录呀
你具体是什么业务?
具体什么业务需要修改?
借利润分配,dai应付职工薪酬。
当初管理费用,说是改不了了。所以调整未分配利润。就做了这笔
这是你做的分录
你需要给我描述一下具体的业务情况,为什么要调整
我才能知道怎么做分录
我做一笔账,我突然发现我管理费用的本年累计和报表对不上,三月份的话有一个数据错。三月份本来发工资的话,借管理费用dai,应付职工薪酬,我写成dai管理费用,职业年金,然后我现在六月份了,我要做六月份的账,我把它做平掉,我不知道怎么做,因为我做来做去都是本期平了,但是本年累计还是差那个数额。
你做错的是 借:管理费用 dai:管理费用-年金?
你就把你做错的这个凭证,原样做个红字的冲;然后再做正确的
本年度期内,做错凭证,都可以这么操作。做个原样的红字凭证用来冲错误的,在做一个正确的凭证就可以
最开始问题是。我发现利润表的管理费用年累计,小于了科目余额表的管理费用年累计。
我找啊找。是3月份的一笔分录错了。
就这个
本来应该是应付职工薪酬职业年金的。
其他都对了。
所以,想要调整。
不知道怎么调。
管理费用-年金是dai方是吧?
dai:管理费用年金 负数(红字)
dai:应付职工薪酬
是dai方
dai:管理费用年金 负数(红字)
dai:应付职工薪酬 正数
调整分录
年累计,利润表和科目余额表对上了。但是,本期利润表比科目余额表多了
上面是调整分录
月底的时候回一块结转到本年利润
结转之后就一样的了
这样的吗?月底。我结账了哇。
是的,上面调整分录结账的时候,是要结转到利润分配的
给你推荐个课程吧
系统结吧。我们不用手动结
看到它结了。
但是本期对不上,科目余额表的管理费用和利润表的
什么课程啊
本期对不上的
本年能对上
因为你错的那个月本期就对不上,这个月调整的这部分又是就要对不上才能把之前的对不上的冲掉,本年才能一致
你看看你的科目余额表,结转完以后,管理费用科目有没有余额?
当月的
没有余额了
那对了