酒店会计，酒店买了些客房用品，需要先计提借：库存商品贷：应付账款再借：应付账款贷：银行存款吗，还是直接付款借：库存商品贷;银行存款

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2022/7/25 11:14:13

酒店会计，酒店买了些客房用品，需要先计提借：库存商品dai：应付账款再借：应付账款dai：银行存款吗，还是直接付款借：库存商品dai;银行存款

直接付款借：库存商品dai;银行存款

如果付款和收货入库当月时间间隔较长的用应付账款过渡下

需不需要算成本，就是做成本分录

你从仓库领走就要结转成本了

好的谢谢老师

布草算是酒店耗品中成本比较大的

如果你们所有耗品是先入库后领用，在领用时需要把库存商品转到主营业务成本或者费用

可以学习下酒店账务处理

因为酒店耗品明细比较多，入库和出库包括库存的账务处理要账实相符

那如果是去年12月入库的当时没计提，22年七月份才付的款需要用应付账款过渡一下吗

去年12月份库存的商品没有入账是吧？

今年七月份才付的款，去年我看了也没用应付账款过渡

正确的做法是去年12月份需要入库借：库存商品等 dai：应付账款今年7月份付款的时候借：应付账款 dai：银行存款

如果去年12月份未入库，那你们结转成本没有？那去年12月份采购的发票是怎么账务处理？

你先查下去年这笔账务有没有处理

去年12月有入库单，但是这个入库单是附在这个月的银行回单上面一起支付的，发票也是和今年的一起开的

去年应该按照入库单暂估入库，今年收到发票冲减去年的额暂估入库按照发票再重新入账

相当于去年没有入库也没有结转成本？

那你们仓库物品账实也不相符啊

去年没有入账也没有结转成本，可以做在这个月，结转成本

结转成本时注意库存账实相符

我应该在去年哪看有没有暂入库

你先看去年有没有暂估入库，有没有结转成本

如果暂估了把去年暂估的红冲，按照发票重新入账

去年要是结转成本了今年就不要再结转了

这是错账调整的课程

企业应按照权责发生制账务处理

可以根据自己的需要学习下

去年的应付账款没有发生额，今年应付账款年初也没有期初额

这个是不是表明去年没有暂估入账

你看下你12月份的库存商品里面有没有入这一笔

没有付款是挂应付账款，应付账款没有发生额是没有入账

建议你再看下库存商品没有入这一笔，怕往来挂到其他地方

好的，感谢感谢

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2022-07-25 11:1470150319

酒店会计，酒店买了些客房用品，需要先计提借：库存商品dai：应付账款再借：应付账款dai：银行存款吗，还是直接付款借：库存商品dai;银行存款

小妮老师2022-07-25 11:15

直接付款借：库存商品dai;银行存款

小妮老师2022-07-25 11:16

如果付款和收货入库当月时间间隔较长的用应付账款过渡下

2022-07-25 11:1670150319

需不需要算成本，就是做成本分录

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