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一般纳税人，简易计税项目，分包给下游，异地预缴增值税时，实际只预缴了差额销售额部分，其余部分是下游预缴，这种情况每月做增值税申报时，应该怎么填，税务局解释是需要填写附表3，填一般纳税人的开票金额，在反馈到附表1，最后反馈到主表，请问能提供详细的步骤给我吗

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2022/7/27 10:19:27

一般纳税人，简易计税项目，分包给下游，异地预缴增值税时，实际只预缴了差额销售额部分，其余部分是下游预缴，这种情况每月做增值税申报时，应该怎么填，税务局解释是需要填写附表3，填一般纳税人的开票金额，在反馈到附表1，最后反馈到主表，请问能提供详细的步骤给我吗

预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面，你当期需要抵扣多少，就填写多少

我们目前是申报表填写错误，需要拿出正确的申报表去大厅更正，确实不知道应该怎么填，麻烦仔细描述一下步骤，可以吗

你们具体是哪里填错了？

一般纳税人建议计税项目，异地差额预缴，机构所在地申报缴纳时差额申报，在机构所在地实际缴纳税款为零。

分包商这一块，我们差额预缴重来没在每月增值税申报表上体现过

目前我咨询的是这一块填写在附表3，依次填写我们开给甲方的金额，和下游开给我们的金额，然后体现在附表1，12列，扣除下游开给我们的金额，在体现到主表，主表简易计税那一栏行5，销售收入直接扣除下游开给我们的金额，在分别变动21行，24行，

申报的时候扣除分包

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2022-07-27 10:197个lemons

一般纳税人，简易计税项目，分包给下游，异地预缴增值税时，实际只预缴了差额销售额部分，其余部分是下游预缴，这种情况每月做增值税申报时，应该怎么填，税务局解释是需要填写附表3，填一般纳税人的开票金额，在反馈到附表1，最后反馈到主表，请问能提供详细的步骤给我吗
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许老师2022-07-27 10:27

预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面，你当期需要抵扣多少，就填写多少

2022-07-27 10:307个lemons

我们目前是申报表填写错误，需要拿出正确的申报表去大厅更正，确实不知道应该怎么填，麻烦仔细描述一下步骤，可以吗
会计宝
会计宝

许老师2022-07-27 10:31

你们具体是哪里填错了？
会计宝

许老师2022-07-27 10:38

一般纳税人建议计税项目，异地差额预缴，机构所在地申报缴纳时差额申报，在机构所在地实际缴纳税款为零。

2022-07-27 12:597个lemons

分包商这一块，我们差额预缴重来没在每月增值税申报表上体现过
会计宝

2022-07-27 13:017个lemons

目前我咨询的是这一块填写在附表3，依次填写我们开给甲方的金额，和下游开给我们的金额，然后体现在附表1，12列，扣除下游开给我们的金额，在体现到主表，主表简易计税那一栏行5，销售收入直接扣除下游开给我们的金额，在分别变动21行，24行，
会计宝
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许老师2022-07-27 13:03

申报的时候扣除分包
许老师

许老师2022-07-27 13:04

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
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