提问
首页/问答/问答详情

工资放这个月的 个税报上个月的 社保和公积金 计提和发放分录怎么做

通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入

2022/8/9 17:37:41

工资放这个月的 个税报上个月的 社保和公积金 计提和发放分录怎么做

计提工资 借：销售/管理费用等 dai：应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借：销售/管理费用 dai：应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 其他应收款-社保（个人部分） dai：银行存款 发放工资 借：应付职工薪酬 dai：其他应收款-社保（个人部分） 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款

老师 还有公积金呢

公积金分录跟社保类似

计提单位部分进费用，工资扣个人部分，缴纳的时候是：单位部分+个人部分

可以汇总做一笔吗

社保计提缴纳各一笔、医保计提缴纳各一笔、公积金计提缴纳各一笔、工资计提发放各一笔

好的 谢谢老师

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入
向老师提问

2022-08-09 17:37hhh

工资放这个月的 个税报上个月的 社保和公积金 计提和发放分录怎么做
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-09 19:54

计提工资 借：销售/管理费用等 dai：应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借：销售/管理费用 dai：应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 其他应收款-社保（个人部分） dai：银行存款 发放工资 借：应付职工薪酬 dai：其他应收款-社保（个人部分） 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款

2022-08-09 20:10hhh

老师 还有公积金呢
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-09 20:11

公积金分录跟社保类似
会计宝

甘老师2022-08-09 20:11

计提单位部分进费用，工资扣个人部分，缴纳的时候是：单位部分+个人部分

2022-08-09 20:14hhh

可以汇总做一笔吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-09 20:15

社保计提缴纳各一笔、医保计提缴纳各一笔、公积金计提缴纳各一笔、工资计提发放各一笔

2022-08-09 20:18hhh

好的 谢谢老师
会计宝
甘老师

甘老师2022-08-09 20:19

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
税务财务 · 避坑问题 · 分享群
各种大坑小坑分享 - 要工资，不要风险
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (9条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
317名专家老师，3分钟快速回复，已有88031会计人， 提问了173081 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈