各位老师好，社保公积金个人部分有的公司计入其他应收款，有的公司计入其他应付款，这是什么原因呢？坐标在北京

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2022/8/18 13:06:01

公司先支付，后从工资中扣除的，一般放在其他应收

这种就是工资发放晚的

还有先扣后支付的，放其他应付

有的公司也不管先付后付，紧一个科目挂，反正都是往来科目

工资都是次月发犯法

次月发放

那一搬是通过其他应收核算

一般

是不是这个不用太深究，之前挂哪现在就还挂哪

是的

发工资扣的手续费计入管理费用我记得应该是财务费用这个有影响吗

实操中没有很卡会计准则这个往来科目运用的，如果是特别正规的公司可能会比较注意这块

银行手续费？

应该是财务费用

是的

以前错的不用改了，以后改过来

好的

属于3%即征即退的是不是开普通更合适

普通发票

平台要求单项问题单独提问哈，新问题需要重新提问哈

好的谢谢

不客气

计提发放工资社保公积金这些分录能整理一下发我吗

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本）管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税）应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费其他应收款--扣个人社保 dai:银行存款发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款其他应收款--扣个人社保应交税费-应交个人所得税交个税借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款

好的谢谢老师啦

不客气

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2022-08-18 13:06匿名提问

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杨老师2022-08-18 13:06

公司先支付，后从工资中扣除的，一般放在其他应收

杨老师2022-08-18 13:07

这种就是工资发放晚的

杨老师2022-08-18 13:07

还有先扣后支付的，放其他应付

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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