老师,去年的做成本的时候发票金额算错了,现在怎么调整余额呢

2022/8/18 16:44:24

老师,去年的做成本的时候发票金额算错了,现在怎么调整余额呢

原分录是怎么做的?

借主营业务成本 dai应收票据

发票金额算错了

没有发票?

嗯嗯

还是暂估的

是之前代账公司算的

有发票,实际是781093,他算的是781093

应付票据也挂错了?

实际是781093,他算的是781093,这两个数一样啊

他们那边所有的全部付款,挂的应收票据

791093,他算的

借dai双方都多入了10000块钱

对的

小企业准则下 借:主营业务成本(红字)dai:应付票据(红字)

建议再看下是应付票据还是应付账款

多记的红冲掉就可以了

调整在当期

是去年12月的

小企业准则下直接调整在当期,影响所得含税税款吗?

您是说调整在今年?

对于不重要的前期差错可以选择未来适用法,调整在当期

直接在本月调整就行

影响不影响企业所得税税款?

给你推荐一个账务调整的课程,你也可以学习下

这个影响所得税是指

这10000调增了之后交不交企业所得税

去年的这个要交

你们小企业准则还是企业准则?

小企业

直接调整在当期,把多入的部分红冲

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小妮老师中级会计师答疑老师
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2022-08-18 16:44匿名提问

老师,去年的做成本的时候发票金额算错了,现在怎么调整余额呢
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:46

原分录是怎么做的?

2022-08-18 16:46匿名提问

借主营业务成本 dai应收票据
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:47

发票金额算错了
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:47

没有发票?

2022-08-18 16:47匿名提问

嗯嗯
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:47

还是暂估的

2022-08-18 16:47匿名提问

是之前代账公司算的
会计宝

2022-08-18 16:48匿名提问

有发票,实际是781093,他算的是781093
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:48

应付票据也挂错了?
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:49

实际是781093,他算的是781093,这两个数一样啊

2022-08-18 16:49匿名提问

他们那边所有的全部付款,挂的应收票据
会计宝

2022-08-18 16:49匿名提问

791093,他算的
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:50

借dai双方都多入了10000块钱

2022-08-18 16:50匿名提问

对的
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:50

小企业准则下 借:主营业务成本(红字)dai:应付票据(红字)
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:50

建议再看下是应付票据还是应付账款
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:51

多记的红冲掉就可以了
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:51

调整在当期

2022-08-18 16:52匿名提问

是去年12月的
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:52

小企业准则下直接调整在当期,影响所得含税税款吗?

2022-08-18 16:56匿名提问

您是说调整在今年?
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:56

对于不重要的前期差错可以选择未来适用法,调整在当期
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:57

直接在本月调整就行
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:57

影响不影响企业所得税税款?
会计宝

小妮老师2022-08-18 16:58

给你推荐一个账务调整的课程,你也可以学习下

2022-08-18 17:00匿名提问

这个影响所得税是指
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 17:01

这10000调增了之后交不交企业所得税

2022-08-18 17:02匿名提问

去年的这个要交
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 17:16

你们小企业准则还是企业准则?

2022-08-18 17:20匿名提问

小企业
会计宝
会计宝

小妮老师2022-08-18 17:24

直接调整在当期,把多入的部分红冲

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