老师,工地在焦作,公司在平顶山,7月开票130万,在焦作预交了2个点的税,8月认证7月的专票认证抵扣了一部分,在公司所在地交了剩下的税,怎么走分录呀

2022/8/31 17:32:48

老师,工地在焦作,公司在平顶山,7月开票130万,在焦作预交了2个点的税,8月认证7月的专票认证抵扣了一部分,在公司所在地交了剩下的税,怎么走分录呀

是在7月的账上计提全部的税费,8月账做认证抵扣凭证的时候再红冲吗?

我现在有点捋不清

是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么

增值税不需要计提

是的,8月申报7月的时候,认证抵扣了专票

对,是附加税

预缴的时候也预缴了附加税,是么

嗯呢

预缴时,应交税费-应交增值税已交税金 应交税费-应交城建税 dai银行存款

这是7月账做的,认证和本地缴纳做到8月

我想知道,认证的那一部分附加税,咋计提呀

然后月底的时候,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税已交税金 借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 转出未交增值税的余额转出借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费 -未交增值税

什么意思,申报7月的税的时候认证抵扣的发票,怎么做到8月份

时间在8月

抱歉老师,我刚开始做会计,可能不太熟悉这些实际业务

什么意思,是开票时间在8月么

开票在7月

附加税是在实际缴纳的增值税基础上计提的

你计提的依据是7月预缴的增值税+8月申报缴纳的增值税

认证的分录也做到7月是吗

是的

就是收到票的时候 借 相关成本费用 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等

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2022-08-31 17:32匿名提问

老师,工地在焦作,公司在平顶山,7月开票130万,在焦作预交了2个点的税,8月认证7月的专票认证抵扣了一部分,在公司所在地交了剩下的税,怎么走分录呀
会计宝

2022-08-31 17:40匿名提问

是在7月的账上计提全部的税费,8月账做认证抵扣凭证的时候再红冲吗?
会计宝

2022-08-31 17:40匿名提问

我现在有点捋不清
会计宝
会计宝

patience2022-08-31 17:42

是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么
会计宝

patience2022-08-31 17:42

增值税不需要计提

2022-08-31 17:43匿名提问

是的,8月申报7月的时候,认证抵扣了专票
会计宝

2022-08-31 17:43匿名提问

对,是附加税
会计宝
会计宝

patience2022-08-31 17:43

预缴的时候也预缴了附加税,是么

2022-08-31 17:44匿名提问

嗯呢
会计宝
会计宝

patience2022-08-31 17:45

预缴时,应交税费-应交增值税已交税金 应交税费-应交城建税 dai银行存款

2022-08-31 17:48匿名提问

这是7月账做的,认证和本地缴纳做到8月
会计宝

2022-08-31 17:48匿名提问

我想知道,认证的那一部分附加税,咋计提呀
会计宝
会计宝

patience2022-08-31 17:49

然后月底的时候,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税已交税金 借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 转出未交增值税的余额转出借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费 -未交增值税
会计宝

patience2022-08-31 17:51

什么意思,申报7月的税的时候认证抵扣的发票,怎么做到8月份

2022-08-31 17:53匿名提问

时间在8月
会计宝

2022-08-31 17:54匿名提问

抱歉老师,我刚开始做会计,可能不太熟悉这些实际业务
会计宝
会计宝

patience2022-08-31 17:54

什么意思,是开票时间在8月么

2022-08-31 17:55匿名提问

开票在7月
会计宝
会计宝

patience2022-08-31 17:55

附加税是在实际缴纳的增值税基础上计提的
会计宝

patience2022-08-31 17:56

你计提的依据是7月预缴的增值税+8月申报缴纳的增值税

2022-08-31 18:00匿名提问

认证的分录也做到7月是吗
会计宝
会计宝

patience2022-08-31 18:01

是的
会计宝

patience2022-08-31 18:02

就是收到票的时候 借 相关成本费用 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等

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