你好,我想问下,公司老板女儿有一张飞机票二万元,但他女儿不是公司的员工和股东,老板又不想浪费掉这张二万块钱的飞机票,另外这个月开始给老板发工资,但是老板已经在其他地方发工资了,为了合理避税,老板想让这二万块的飞机票核销掉这笔工资,有什么方法可以做到呢

通知:《税务账务 避坑问题 分享群》已上线,群席位有限 ,点击加入

2022/9/1 21:37:17

你好,我想问下,公司老板女儿有一张飞机票二万元,但他女儿不是公司的员工和股东,老板又不想浪费掉这张二万块钱的飞机票,另外这个月开始给老板发工资,但是老板已经在其他地方发工资了,为了合理避税,老板想让这二万块的飞机票核销掉这笔工资,有什么方法可以做到呢

首先你们这样做是不合规的

那怎么办呀😳

你就给老板讲这样处理税务局查到不仅仅需要补缴税款,还会有罚款和滞纳金

那如果飞机票是旅行社代买的,然后旅行社开公司的发票呢?

这样的话稍微正规一点

因为不是公司业务发生的费用。会有风险,你们自己衡量一下

如果是个人的话,是要承担什么风险呢?

税务局发现,这个费用没法税前扣除,少缴纳的税款需要补,还有滞纳金。甚至可能会有罚款

是企业所得税吗?

嗯嗯。

那有什么办法可以在第二家公司取得工资少交点个税呢?

我们有家公司要注销掉,税务银行都已经注销了,就剩下工商没有注销完,还可以发生交易往来吗?

如果工资很高,可以平时工资少发一点,年终奖多发一点,年终奖单独计税,这样整体要少交一部分个税

税务注销就不可以发生往来了

就4000块

每个月4000吗?

嗯嗯,是的

两家公司合计每月工资多少呢

那如果飞机票是旅行社开的,要怎么做帐呢?

作为差旅费报销处理,借:管理费用-差旅费 借:进项税额 dai:其他应付款

支付时,借:其他应付款 dai:银行存款

还不知道另外一家公司多少工资。是分开核算的,没有任何的业务往来

如果在一家公司发放工资未超过5000,每个月是不需要缴纳个税的。只是在汇算清缴时两个公司的工资需要合并计算

如果旅行社开票内容是会议费和活动费呢?就不能计入差旅费的

是的

那如果是会议费和活动费该怎么做帐呢?需要什么原始凭证吗?

把上面的差旅费改为会议费即可

原始凭证可以只用发票

税务银行都已经注销,但是还有十几万的其他应收款,可以用其他发票来替吗?做核销处理

税务都注销了,就不用管了

是我司(还是正常营业)的其他应收款(公司税务银行已注销)

可以用替票来核销吗?

意思是们要收其他公司的款项,但是对方公司已经注销了是吗?

嗯嗯,是的

这种对方当清算处理。如果确实无法收回,可以转到营业外支出

全是租金的,帮对方公司代付租金的

实在收不回来转入营业外支出

可以做坏账准备吗?

其他应收款不用计提坏账准备

哦哦,好的

嗯呢

老板女儿的那张飞机票可以作为老板的福利吗?计入福利费吗?

可以的。但是还是存在风险

只要我是觉得这笔费用偏高了

反正利弊已经给你说清楚了。你们公司自己衡量一下

或者是可以让老板女儿跟公司签个什么合作协议,给报个差旅费?

未与公司签订劳动合同的人发生的差旅费不得税前扣除

不能税前扣除就会产生多交企业所得税和滞纳金及罚款的风险吗?

是的

老师,那还有什么方法可以正规化呀?

我给你讲了,你这个费用本质上就不是公司发生的费用,你要是硬要做到费用里面,就要承担相应的风险

税务局没发现就没问题

好吧,谢谢老师

嗯嗯,不客气

那就只能是旅行社开的发票就风险低点

是的 这样相对来讲,风险小一点

好的,谢谢老师,辛苦老师啦,晚安

不客气哈

补充:应当计提坏账准备的科目有:应收账款、应收票据、预付账款和其他应收款等。

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2022-09-01 21:37匿名提问

你好,我想问下,公司老板女儿有一张飞机票二万元,但他女儿不是公司的员工和股东,老板又不想浪费掉这张二万块钱的飞机票,另外这个月开始给老板发工资,但是老板已经在其他地方发工资了,为了合理避税,老板想让这二万块的飞机票核销掉这笔工资,有什么方法可以做到呢
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 21:38

首先你们这样做是不合规的

2022-09-01 21:44匿名提问

那怎么办呀😳
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 21:45

你就给老板讲这样处理税务局查到不仅仅需要补缴税款,还会有罚款和滞纳金

2022-09-01 21:46匿名提问

那如果飞机票是旅行社代买的,然后旅行社开公司的发票呢?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 21:47

这样的话稍微正规一点
会计宝

许老师2022-09-01 21:47

因为不是公司业务发生的费用。会有风险,你们自己衡量一下

2022-09-01 21:51匿名提问

如果是个人的话,是要承担什么风险呢?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 21:52

税务局发现,这个费用没法税前扣除,少缴纳的税款需要补,还有滞纳金。甚至可能会有罚款

2022-09-01 21:53匿名提问

是企业所得税吗?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 21:54

嗯嗯。

2022-09-01 21:58匿名提问

那有什么办法可以在第二家公司取得工资少交点个税呢?
会计宝

2022-09-01 22:01匿名提问

我们有家公司要注销掉,税务银行都已经注销了,就剩下工商没有注销完,还可以发生交易往来吗?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:01

如果工资很高,可以平时工资少发一点,年终奖多发一点,年终奖单独计税,这样整体要少交一部分个税
会计宝

许老师2022-09-01 22:01

税务注销就不可以发生往来了

2022-09-01 22:02匿名提问

就4000块
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:02

每个月4000吗?

2022-09-01 22:03匿名提问

嗯嗯,是的
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:03

两家公司合计每月工资多少呢

2022-09-01 22:03匿名提问

那如果飞机票是旅行社开的,要怎么做帐呢?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:04

作为差旅费报销处理,借:管理费用-差旅费 借:进项税额 dai:其他应付款
会计宝

许老师2022-09-01 22:04

支付时,借:其他应付款 dai:银行存款

2022-09-01 22:04匿名提问

还不知道另外一家公司多少工资。是分开核算的,没有任何的业务往来
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:05

如果在一家公司发放工资未超过5000,每个月是不需要缴纳个税的。只是在汇算清缴时两个公司的工资需要合并计算

2022-09-01 22:05匿名提问

如果旅行社开票内容是会议费和活动费呢?就不能计入差旅费的
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:06

是的

2022-09-01 22:07匿名提问

那如果是会议费和活动费该怎么做帐呢?需要什么原始凭证吗?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:10

把上面的差旅费改为会议费即可
会计宝

许老师2022-09-01 22:11

原始凭证可以只用发票

2022-09-01 22:20匿名提问

税务银行都已经注销,但是还有十几万的其他应收款,可以用其他发票来替吗?做核销处理
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:21

税务都注销了,就不用管了

2022-09-01 22:23匿名提问

是我司(还是正常营业)的其他应收款(公司税务银行已注销)
会计宝

2022-09-01 22:24匿名提问

可以用替票来核销吗?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:24

意思是们要收其他公司的款项,但是对方公司已经注销了是吗?

2022-09-01 22:25匿名提问

嗯嗯,是的
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:26

这种对方当清算处理。如果确实无法收回,可以转到营业外支出

2022-09-01 22:26匿名提问

全是租金的,帮对方公司代付租金的
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:26

实在收不回来转入营业外支出

2022-09-01 22:26匿名提问

可以做坏账准备吗?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:27

其他应收款不用计提坏账准备

2022-09-01 22:28匿名提问

哦哦,好的
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:28

嗯呢

2022-09-01 22:30匿名提问

老板女儿的那张飞机票可以作为老板的福利吗?计入福利费吗?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:31

可以的。但是还是存在风险

2022-09-01 22:41匿名提问

只要我是觉得这笔费用偏高了
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:42

反正利弊已经给你说清楚了。你们公司自己衡量一下

2022-09-01 22:51匿名提问

或者是可以让老板女儿跟公司签个什么合作协议,给报个差旅费?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:52

未与公司签订劳动合同的人发生的差旅费不得税前扣除

2022-09-01 22:58匿名提问

不能税前扣除就会产生多交企业所得税和滞纳金及罚款的风险吗?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 22:59

是的

2022-09-01 23:01匿名提问

老师,那还有什么方法可以正规化呀?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 23:02

我给你讲了,你这个费用本质上就不是公司发生的费用,你要是硬要做到费用里面,就要承担相应的风险
会计宝

许老师2022-09-01 23:02

税务局没发现就没问题

2022-09-01 23:02匿名提问

好吧,谢谢老师
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 23:03

嗯嗯,不客气

2022-09-01 23:04匿名提问

那就只能是旅行社开的发票就风险低点
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 23:05

是的 这样相对来讲,风险小一点

2022-09-01 23:15匿名提问

好的,谢谢老师,辛苦老师啦,晚安
会计宝
会计宝

许老师2022-09-01 23:20

不客气哈
会计宝

官方回复2022-09-07 14:33

补充:应当计提坏账准备的科目有:应收账款、应收票据、预付账款和其他应收款等。
官方回复

官方回复2022-09-07 14:34

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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