新开小规模企业，之前都是税务局代开发票，这个月八月刚做的税务登记。自己公司内自己开了一张免税的普通发票。业务量很少，报税的话刚开始按季报还是月报，之前找人代开的还报税吗？

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2022/9/2 20:06:02

新成立的小规模纳税人通常是季报，申报的时候要包括自行开具的发票和代开的发票

具体是季报还是月报你可以登录电子税务局查看

电子税务局有提示吗

税种核定里面能看到

老师，季报的话我需要几月份报？

10月份

每年报税都是有规律的吗？有限制日期吗

通常都是在次月15号之前申报，如果有法定节假日，会顺延

我是八月份才做的税务登记，领的 uk，那之前都是在税务局找人代开的。之前的也得报吗

这种情况就不需要申报代开的

因为不属于公司代开的发票，是由个人代开的

那也就是说，我只报税务登记以后，本公司自己开的发票就行是吧。

对的

因为是新开的公司，业务量不大，员工也不多，一个月也就卖个几单。工人每个月工资也不超过5000，还需要报个人所得税吗

需要申报的

个人所得税需要怎么报？需要什么资料

下载个税申报缴费端，在上面根据提示填写人员信息，报验通过之后，填写个税申报表，点击申报即可

如有个税，点击缴费就好

什么日期报啊许老师，从哪里下载

以后，我得聘请你做我的专业老师，我们自己家的产业，我对财务一窍不通

你可以登录你们省的电子税务局里面去下载，个税通常在次月15号之前申报完成

你可以关注我，以后有什么问题可以指定我回答

个税不需要要财务上的一些利润表负债表之类的吧

不需要，只需要员工工资表信息

自己编一个就行是吧

有很多都是年长的，都也没记账就发了，也不多，七七八八都忘了

是的

网上有很多工资表模板，下载一个即可

好

😁

谢谢老师

不客气的哈

有什么问题我再问你

好的

对了老师，我们新开企业没有期初余额是吧。

那第一张记账凭证应该怎么做

你们有实收资本吗/

有业务就做分录，没有业务就不需要做分录

没有实收资本

8月份税务登记完，业务很少，有一次开了一张普通发票。

销售了一点货，给客户开了一张普通发票，免税。

有发生成本啥的吗

是不是有卖货就得有进货啊？

是的

那第一张凭证得其他应付款吗？

然后采购货物然后再销售货物？

采购货物，借：库存商品 dai：银行存款或库存现金

卖货开票，借：应收账款、银行存款或库存现金 dai：主营业务收入

结转成本，借：主营业务成本 dai：库存商品

如果你们采购的库存商品的钱是想其他人借的，需要做一笔，借：库存现金 dai：其他应付款

本身公司是我们自己的，是做其他应付款款好一些，还是实收资本好一些

其他应付款

那行

🙂

销售货物开票的话，需要做两个分录是吧。

是的

你看我写的分录

采购货物，借：库存商品3000 dai：银行存款3000 卖货开票，借：银行存款4800 dai：主营业务收入4800 结转成本，借：主营业务成本？ dai：库存商品？

卖多少结转多少

结转成本：借：主营业务成本4800 dai：库存商品4800

你们库存商品有4800吗？

不是只采购3000吗

对

那你们不赚钱吗

采购便宜些3000卖价高一些4800

库存商品3000的话，那样账不就做不平了吗

结转成本：借：主营业务成本3000 dai：库存商品3000

好的😊

谢谢老师

你要是什么都不会，可以学习下这个课程

不客气哈

那我就这样入账吧

采购货物，借：库存商品3000 dai：银行存款3000 卖货开票，借：银行存款4800 dai：主营业务收入4800 结转成本，借：主营业务成本3000 dai：库存商品3000

因为是蔬菜所以进多少卖多少，不敢存，

好的😊

嗯呢

老师我关注你了，有问题我以后都找你

我也把你推给我朋友，他也不懂。

可以的哈

老板

老师，老板刚开始比如说借给公司做启动资金，是多点好，还是少点好

看你们自己经营需要

这个借的款越多，负债越大

和交税没关系吧

老板可以无偿借款给公司的

老师，我刚买个柠檬云财务专业版软件

这样录入对不

可以的

老师

月底还需要做其他什么业务吗

还用计提工资什么吗？还是直接发放

需要先计提

再发放

买的车

怎么入来

固定资产

老师，我们的车是7月份买的

还录入吗

公司买的就需要

我录入到8月份的行吗

可以

没问题哈

老师，那个资产数据，里面那个残值率，使用月份，等等怎么填

就你截图这样就可以了

预计使用年份48个月吗

那不是2年吗

是的

48个月是4年

哦

我算错了

😁

老师，月底31号我还要计提工资吗

有发生就需要，没有就不需要

本平台规定，单个问题单独解决。建议你系统的学习一样账务实操

老师，这个是怎么回事

看红字提示，未结转损益

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2022-09-02 20:06A山东鲁双食品有限公司15265187032

许老师2022-09-02 20:07

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是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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