您好，老师！例如：我们买材料已经累计付款5200元，后面供应商给我们陆续开的发票有5199.2元，对于这0.8的差额供应商后续不会再补，做的是neizhang ，想要把这0.8元的差额冲销掉，该如何做分录呢？之前做的分录是： 借：工程施工-材料 应交税费-应交增值税（进） 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款 对于0.8的差额该如何冲销呢？怎么做分录？老师麻烦回复的详细点！谢谢！