老师好,我家是畜牧养殖业,现在筹建阶段没有收入,自建厂房牛舍,以后涉及到退税和政府补贴,请问现在是不是得让销货方开具专用发票?如果销货方普票不要税点,专票管我家要10%的税点,请问我们是开专票合适还是普票合适?如果开专票怎么入账,进待认证科目吗?那费用是进在建工程还是长期待摊费用?感谢

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2022/9/28 13:26:12

老师好,我家是畜牧养殖业,现在筹建阶段没有收入,自建厂房牛舍,以后涉及到退税和政府补贴,请问现在是不是得让销货方开具专用发票?如果销货方普票不要税点,专票管我家要10%的税点,请问我们是开专票合适还是普票合适?如果开专票怎么入账,进待认证科目吗?那费用是进在建工程还是长期待摊费用?感谢

如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票

收到专票根据发票信息入帐,税额可以入待认证,认证抵扣后转进项税额;也可以直接计入进项税额

筹建期间如果与自建厂房有关的支出,可以计入在建工程

如果是后续养牛用的设备金额都比较大就不能进在建工程了吧?是进长期待摊费用还是直接进固定资产?还有老师能说下我家要专票还是普票哪个合适吗?这个要怎么计算,对方专票要超过多少税点我们就要普票会合适?不超过多少要专票合适?

我家是一般人

设备计入固定资产

谢谢老师,主要想知道专票和普票的问题麻烦回复下,感谢

不知道这个要怎么算,要哪种票合适

如果对方一般纳税人,销货13%税率,开具普票或专票都是13%,这时你要专票就比较合适

如果对方要求加税点,你可以计算下可以抵扣的进项税额与加税点的金额,税额=不含税金额*增值税税率

还是没太明白老师,就是比如24万的设备费,可以给开普票不多要税点,如果想要专票要我家多给10%的税点,这样你说我家要专票还是普票?

如果是13%的专票,要专票

老师这个要怎么衡量?是看对方家的税率是吗?税点比他家税率低就要专票比他家税率高就要普票?

看专票税率及税点

就是看开票方税率比税点高就要专票,税率比税点低就要普票是吗

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2022-09-28 13:26匿名提问

老师好,我家是畜牧养殖业,现在筹建阶段没有收入,自建厂房牛舍,以后涉及到退税和政府补贴,请问现在是不是得让销货方开具专用发票?如果销货方普票不要税点,专票管我家要10%的税点,请问我们是开专票合适还是普票合适?如果开专票怎么入账,进待认证科目吗?那费用是进在建工程还是长期待摊费用?感谢
会计宝
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高老师2022-09-28 13:52

如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票
会计宝

高老师2022-09-28 13:55

收到专票根据发票信息入帐,税额可以入待认证,认证抵扣后转进项税额;也可以直接计入进项税额
会计宝

高老师2022-09-28 13:56

筹建期间如果与自建厂房有关的支出,可以计入在建工程

2022-09-28 14:01匿名提问

如果是后续养牛用的设备金额都比较大就不能进在建工程了吧?是进长期待摊费用还是直接进固定资产?还有老师能说下我家要专票还是普票哪个合适吗?这个要怎么计算,对方专票要超过多少税点我们就要普票会合适?不超过多少要专票合适?
会计宝

2022-09-28 14:01匿名提问

我家是一般人
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高老师2022-09-28 14:01

设备计入固定资产

2022-09-28 14:06匿名提问

谢谢老师,主要想知道专票和普票的问题麻烦回复下,感谢
会计宝

2022-09-28 14:07匿名提问

不知道这个要怎么算,要哪种票合适
会计宝
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高老师2022-09-28 14:09

如果对方一般纳税人,销货13%税率,开具普票或专票都是13%,这时你要专票就比较合适
会计宝

高老师2022-09-28 14:11

如果对方要求加税点,你可以计算下可以抵扣的进项税额与加税点的金额,税额=不含税金额*增值税税率

2022-09-28 14:16匿名提问

还是没太明白老师,就是比如24万的设备费,可以给开普票不多要税点,如果想要专票要我家多给10%的税点,这样你说我家要专票还是普票?
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高老师2022-09-28 14:17

如果是13%的专票,要专票

2022-09-28 14:20匿名提问

老师这个要怎么衡量?是看对方家的税率是吗?税点比他家税率低就要专票比他家税率高就要普票?
会计宝
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高老师2022-09-28 14:21

看专票税率及税点

2022-09-28 14:23匿名提问

就是看开票方税率比税点高就要专票,税率比税点低就要普票是吗
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高老师2022-09-28 14:24

高老师

高老师2022-09-28 14:25

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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