想问一下去年有笔还贷款本金100万,然后计错计入了开发成本-利息支出了,请问怎么调账

2022/10/18 19:30:21

想问一下去年有笔还dai款本金100万,然后计错计入了开发成本-利息支出了,请问怎么调账

借:开发成本-利息支出(红字) 借:短期借款/长期借款

分录做在今年1月吗?

在发现当月

不然你返回去每个月改报表很麻烦

不用调以前年度损益调整和利润分配-未分配利润?不影响上一年度的汇算清缴吗

没有涉及到损益科目啊

成本不是影响利润吗

开发成本还在成本科目,没有结转啊

这个不是损益科目

是不是只有损益类科目才需要调整以前年度损益调整

是的

那如果是调整应交税费科目呢

应交税费是负债类科目,不涉及损益

所以不涉及损益类的在发现当月冲减就可以了是吧?不影响上一年度的汇算清缴?

是的

好的 谢谢

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-10-18 19:3030131997

想问一下去年有笔还dai款本金100万,然后计错计入了开发成本-利息支出了,请问怎么调账
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 19:31

借:开发成本-利息支出(红字) 借:短期借款/长期借款

2022-10-18 19:3730131997

分录做在今年1月吗?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 19:37

在发现当月
会计宝

甘老师2022-10-18 19:38

不然你返回去每个月改报表很麻烦

2022-10-18 19:3830131997

不用调以前年度损益调整和利润分配-未分配利润?不影响上一年度的汇算清缴吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 19:39

没有涉及到损益科目啊

2022-10-18 19:4030131997

成本不是影响利润吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 19:40

开发成本还在成本科目,没有结转啊
会计宝

甘老师2022-10-18 19:40

这个不是损益科目

2022-10-18 19:4630131997

是不是只有损益类科目才需要调整以前年度损益调整
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 19:46

是的

2022-10-18 19:4630131997

那如果是调整应交税费科目呢
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 19:48

应交税费是负债类科目,不涉及损益

2022-10-18 19:5330131997

所以不涉及损益类的在发现当月冲减就可以了是吧?不影响上一年度的汇算清缴?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 20:01

是的

2022-10-18 20:1130131997

好的 谢谢
会计宝

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