我们有两个公司,一个制造企业一般纳税人,一个商贸企业小规模,一般情况下我们卖东西都是直接通过制造企业去签合同,但是现在接了个100万的业务,对方要求要免税的普票。我们可不可以把产品生产出来后,以成本价卖给我们的商贸企业,然后再用商贸企业卖给那个他们呢?这样在税务上存在风险吗?合法吗?

原标题:老师你好 我们有两个公司,一个制造企业一般纳税人,一个商贸企业小规模,一般情况下我们卖东西都是直接通过制造企业去签合同,但是现在接了个100万的业务,对方要求要免税的普票。我们可不可以把产品生产出来后,以成本价卖给我们的商贸企业,然后再用商贸企业卖给那个他们呢?这样在税务上存在风险吗?合法吗?

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2022/10/21 15:02:15

老师你好 我们有两个公司,一个制造企业一般纳税人,一个商贸企业小规模,一般情况下我们卖东西都是直接通过制造企业去签合同,但是现在接了个100万的业务,对方要求要免税的普票。我们可不可以把产品生产出来后,以成本价卖给我们的商贸企业,然后再用商贸企业卖给那个他们呢?这样在税务上存在风险吗?合法吗?

可以的

正常不低于市场价的内部交易都是可以的,年度在税局报告关联交易就行了

这样我们节约了几万块的增值税 可以吗

你可以稍微比成本价高一点点卖给商贸企业

这样不至于太明显

我们是模型制造企业 我们也不知道标准的市场价 都是客户要求做个什么模型 我们就做 然后报价都没有预算报的 有些时候做着做着还亏了

是的 要比成本价高一些的

就是赚很少

那应该没啥问题

税局怎么报关联交易呢

在电子税务,点我要办税,在左侧那里找到年度关联交易报告,填写报送就可以了

两个公司控股的人都不同 法人也不是同一个 法人之间是父子关系

两个公司不属于隶属关系,不是同一个法人那就不用,不属于关联方

这样就是不属于关联企业是吗

嗯

还有个问题就是 那个模型实际上所有费用都是这个制造企业去承担的 比如安装人员 运费

这样合理吗

本来就是他生产出来后销售出去,成本都是他承担啊

两个公司你要把他们当做独立主体

商贸公司只是从那里买进商品再卖出去,至于你生产出来成本多少跟我没关系

然后这个业务不是总价是100万吗 我们制造企业给商贸企业开50万的发票 然后商贸企业再给对方开这100万

哦哦 就是送货地址 就是对方要求的地点 也可以吗 不是商贸公司的地址

建议做成是商贸公司买进又卖出去

意思是这个运送要商贸公司承担吗

嗯,对,尽量做合理

😅可是……这个东西已经运走了……然后票开给制造企业的

退回去重开

已经抵扣了

然后人员出差开的发票也是开给这个公司的

🥺头大

在合同上说明 安装由制造公司承担可以吗

要不然按现状存在税务风险,要不然进项转出退票退款,重新开票由商贸公司付款

二选一

好的 我明白了

谢谢老师

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2022-10-21 15:02尘埃

老师你好 我们有两个公司,一个制造企业一般纳税人,一个商贸企业小规模,一般情况下我们卖东西都是直接通过制造企业去签合同,但是现在接了个100万的业务,对方要求要免税的普票。我们可不可以把产品生产出来后,以成本价卖给我们的商贸企业,然后再用商贸企业卖给那个他们呢?这样在税务上存在风险吗?合法吗?
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甘老师2022-10-21 15:03

可以的
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会计宝

甘老师2022-10-21 15:03

正常不低于市场价的内部交易都是可以的,年度在税局报告关联交易就行了

2022-10-21 15:04尘埃

这样我们节约了几万块的增值税 可以吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-21 15:04

你可以稍微比成本价高一点点卖给商贸企业
会计宝

甘老师2022-10-21 15:04

这样不至于太明显

2022-10-21 15:05尘埃

我们是模型制造企业 我们也不知道标准的市场价 都是客户要求做个什么模型 我们就做 然后报价都没有预算报的 有些时候做着做着还亏了
会计宝

2022-10-21 15:06尘埃

是的 要比成本价高一些的
会计宝

2022-10-21 15:06尘埃

就是赚很少
会计宝
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甘老师2022-10-21 15:06

那应该没啥问题

2022-10-21 15:07尘埃

税局怎么报关联交易呢
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-21 15:07

在电子税务,点我要办税,在左侧那里找到年度关联交易报告,填写报送就可以了

2022-10-21 15:07尘埃

两个公司控股的人都不同 法人也不是同一个 法人之间是父子关系
会计宝
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甘老师2022-10-21 15:09

两个公司不属于隶属关系,不是同一个法人那就不用,不属于关联方

2022-10-21 15:10尘埃

这样就是不属于关联企业是吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-21 15:10

嗯

2022-10-21 15:11尘埃

还有个问题就是 那个模型实际上所有费用都是这个制造企业去承担的 比如安装人员 运费
会计宝

2022-10-21 15:11尘埃

这样合理吗
会计宝
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甘老师2022-10-21 15:12

本来就是他生产出来后销售出去,成本都是他承担啊
会计宝

甘老师2022-10-21 15:12

两个公司你要把他们当做独立主体
会计宝

甘老师2022-10-21 15:13

商贸公司只是从那里买进商品再卖出去,至于你生产出来成本多少跟我没关系

2022-10-21 15:13尘埃

然后这个业务不是总价是100万吗 我们制造企业给商贸企业开50万的发票 然后商贸企业再给对方开这100万
会计宝

2022-10-21 15:14尘埃

哦哦 就是送货地址 就是对方要求的地点 也可以吗 不是商贸公司的地址
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甘老师2022-10-21 15:14

建议做成是商贸公司买进又卖出去

2022-10-21 15:19尘埃

意思是这个运送要商贸公司承担吗
会计宝
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甘老师2022-10-21 15:19

嗯,对,尽量做合理

2022-10-21 15:20尘埃

😅可是……这个东西已经运走了……然后票开给制造企业的
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甘老师2022-10-21 15:20

退回去重开

2022-10-21 15:22尘埃

已经抵扣了
会计宝

2022-10-21 15:23尘埃

然后人员出差开的发票也是开给这个公司的
会计宝

2022-10-21 15:23尘埃

🥺头大
会计宝

2022-10-21 15:23尘埃

在合同上说明 安装由制造公司承担可以吗
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甘老师2022-10-21 15:24

要不然按现状存在税务风险,要不然进项转出退票退款,重新开票由商贸公司付款
会计宝

甘老师2022-10-21 15:24

二选一

2022-10-21 15:27尘埃

好的 我明白了
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2022-10-21 15:27尘埃

谢谢老师
会计宝
甘老师

甘老师2022-10-21 15:28

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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