之前财务公司没有计提以前年度的缴纳的所得税,现在补提了,但是会造成电子税务局的财务报表利润表的净利润和所得税预缴季度申报表的实际利润额不一致,这样怎么办呢?

原标题:老师,之前财务公司没有计提以前年度的缴纳的所得税,现在补提了,但是会造成电子税务局的财务报表利润表的净利润和所得税预缴季度申报表的实际利润额不一致,这样怎么办呢?

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2022/10/21 17:29:15

老师,之前财务公司没有计提以前年度的缴纳的所得税,现在补提了,但是会造成电子税务局的财务报表利润表的净利润和所得税预缴季度申报表的实际利润额不一致,这样怎么办呢?

写下补提分录

你是怎么补提的?

我看财务公司写的 借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税

这笔所得税费用结转到哪里了?

是不是应该转到利润分配未分配利润

如果结转到本年利润,不影响

如果执行小企业会计准则,可以结转到本年利润

如果执行企业会计准则,损益类科目应通过以前年度损益来进行调整,结转到利润分配,同时调整去年资产负债表的期末数据

结转到本年利润了

对报表及申报没影响

但是利润表的净利润和所得税季报的实际利润额就差这个数字,不一致啊

为什么不一致?季报的利润不是根据帐上数据来的?

利润总额一样

嗯,利润总额一样,但是差的5403.79元,要不要在所得税季报体现呢,这样申报可以吗?

不需要

核对无误,可以直接申报

那老师这样申报利润表和所得税季报可以吧?

可以

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2022-10-21 17:29匿名提问

老师,之前财务公司没有计提以前年度的缴纳的所得税,现在补提了,但是会造成电子税务局的财务报表利润表的净利润和所得税预缴季度申报表的实际利润额不一致,这样怎么办呢?
会计宝

2022-10-21 17:15匿名提问

会计宝
会计宝

2022-10-21 17:15匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

高老师2022-10-21 17:31

写下补提分录
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会计宝

高老师2022-10-21 17:32

你是怎么补提的?

2022-10-21 17:34匿名提问

我看财务公司写的 借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税
会计宝
会计宝

高老师2022-10-21 17:37

这笔所得税费用结转到哪里了?

2022-10-21 17:39匿名提问

是不是应该转到利润分配未分配利润
会计宝
会计宝

高老师2022-10-21 17:39

如果结转到本年利润,不影响
会计宝

高老师2022-10-21 17:40

如果执行小企业会计准则,可以结转到本年利润
会计宝

高老师2022-10-21 17:41

如果执行企业会计准则,损益类科目应通过以前年度损益来进行调整,结转到利润分配,同时调整去年资产负债表的期末数据

2022-10-21 17:42匿名提问

结转到本年利润了
会计宝
会计宝

高老师2022-10-21 17:43

对报表及申报没影响

2022-10-21 17:44匿名提问

但是利润表的净利润和所得税季报的实际利润额就差这个数字,不一致啊
会计宝
会计宝

高老师2022-10-21 17:45

为什么不一致?季报的利润不是根据帐上数据来的?

2022-10-21 17:30匿名提问

会计宝
会计宝

2022-10-21 17:41匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

高老师2022-10-21 17:48

利润总额一样

2022-10-21 17:49匿名提问

嗯,利润总额一样,但是差的5403.79元,要不要在所得税季报体现呢,这样申报可以吗?
会计宝
会计宝

高老师2022-10-21 17:55

不需要
会计宝

高老师2022-10-21 17:56

核对无误,可以直接申报

2022-10-21 17:57匿名提问

那老师这样申报利润表和所得税季报可以吧?
会计宝
会计宝

高老师2022-10-21 17:57

可以
高老师

高老师2022-10-21 17:58

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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