老师 月末进项转出能否用这个分录

2022/10/22 11:19:42

老师 月末进项转出能否用这个分录

结转的时候你进项转出,是不是在借方?

整个分录是这样的

借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-进项税额转出 dai:应交税费-未交增值税

可以

一整个分录这样写在一张凭证是可以的对吗

结转时候的分录就是这样做

那老师 印花税申报时候 是按照申报表上销售额的含税金额 那是不是里面或货物和文化事业服务要分开算各自含税销售额 不能够直接拿申报表用的销售额算含税销售额去申报?

一个是13% 一个是6%

应该不能够直接拿增值税申报表上的销售额乘13% 对吗

如果你的合同签的是含税的,就要用含税金额去报,如果合同金额签的是不含税的,就用不含税的金额去报

但是我们没有合同

印花税主要是看你合同的归类是属于购销合同还是咨询合同还是其他的什么合同,而不是看你有多少税率

如果没有合同,可以直接按照销售表上面的金额来申报,正常没有什么问题的

好的谢谢老师

不客气

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

小小财务经理,税务主管答疑老师
向老师提问

2022-10-22 11:1975108439

老师 月末进项转出能否用这个分录
会计宝

2022-10-22 11:4275108439

会计宝
会计宝
会计宝

小小2022-10-22 11:20

结转的时候你进项转出,是不是在借方?

2022-10-22 11:2375108439

整个分录是这样的
会计宝

2022-10-22 11:2375108439

借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-进项税额转出 dai:应交税费-未交增值税
会计宝
会计宝

小小2022-10-22 11:24

可以

2022-10-22 11:2475108439

一整个分录这样写在一张凭证是可以的对吗
会计宝
会计宝

小小2022-10-22 11:24

结转时候的分录就是这样做

2022-10-22 11:2675108439

那老师 印花税申报时候 是按照申报表上销售额的含税金额 那是不是里面或货物和文化事业服务要分开算各自含税销售额 不能够直接拿申报表用的销售额算含税销售额去申报?
会计宝

2022-10-22 11:2675108439

一个是13% 一个是6%
会计宝

2022-10-22 11:2775108439

应该不能够直接拿增值税申报表上的销售额乘13% 对吗
会计宝
会计宝

小小2022-10-22 11:27

如果你的合同签的是含税的,就要用含税金额去报,如果合同金额签的是不含税的,就用不含税的金额去报

2022-10-22 11:2775108439

但是我们没有合同
会计宝
会计宝

小小2022-10-22 11:27

印花税主要是看你合同的归类是属于购销合同还是咨询合同还是其他的什么合同,而不是看你有多少税率
会计宝

小小2022-10-22 11:28

如果没有合同,可以直接按照销售表上面的金额来申报,正常没有什么问题的

2022-10-22 11:3275108439

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

小小2022-10-22 11:34

不客气

问答已结束!

点击展开全文 (17条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89559会计人, 提问了174154 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89559会计人, 提问了174154 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈