想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%

2022/10/24 9:58:07

想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%

填在小微企业免税销售额那里

免税总额是吗

不用剔除不含税填入?

你们现在都是不含税收入啊

用3%

因为开出来的发票都去免税的,所以再报增值税的时候有个自动提取发票数据,填到免税销售额那里得数是我整个季度开票的总额

老师你的意思是我直接填入当季度开票总额是吧?

是季度的数

你们是季度报税,所以提取的是季度的数

嗯嗯,好的,那就7到9月开票总额填入是吧

不用开票总额除0.3入倒算填入是吧?

不用

直接开票的金额,因为你们税率是0

老师,我能不能理解成我开的那些发票的总额其实就是不含税的,所以就只需要我开票的总额填入,然后下面自动去计算税额是吧。h

是的

那个免税销售额是我这个季度开的税票总额,然后下面她自动跳出来个税

那个是自动计算出来的,核对无误即可

老师,就是我看了原本的会计申报,4到6月份的,她填入的免税总额是她开的票总额,但是她税额乘的是5%,是前面有别的政策吗,我现在自动导入是自己计算税额乘的是3%

看下她前面的是什么开票项目

如果是销售车位、不动产租赁收入等,税率是5%的

你不用截这个图给我

看你们的开票项目开票内容

老师你的意思是需要去翻看下原本开出来的发票是吧

是的

去开票系统是吧,那时候说只开水电费跟物业费,我估计会不会那时候报错了

对,你看下开票内容是什么

那如果报错是不是要重新申报

更正就行

老师,还要多麻烦你下,就是原本的会计是入帐这些免税的时候用开票金额去除征收率3%,剔除后一部份进入主营业务收入,一部份进入营业外,今天报这个税才发现你刚才说的,我开票的金额其实是不含税的这个问题,账务处理是不是错了?

谢谢老师

是,免税发票会计分录(2022.4.1之后) 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入

那我也跟着做下来也是错了,她原本那些我是不是要调账?

我这个季度的,我反过账更正我做错的

红冲错误的,重新做正确的

她原本做的我就只能在我这个7到9多增加一号红冲就可以是吧

谢谢老师

是的

老师我又查了下她4到6月的增值税税率,是不是有可能她填5%的原因啊?

不动产经营租赁的简易计税是5%,没错

但是我们一直开的是水电费跟物业管理发票而已,我觉得是不是我们的营业范围那时候核定的税是这两个,然后她在申报就填了5%?我这个月的税种核定多了个其他生活服务

就是原本核定税种只给我们这两个

麻烦老师了

你去看开票系统没有

开了,就只是开了水电跟物业管理费

看了

那就不是5%

因为我们的营业范围是物业管理,所以开始核的税点是没有3%的

会不会是这个原因啊

是这个月才增加多了个其他生活服务

有可能

需要跟你的前任会计和主管税管员联系核实

好的,那我现在问下

免税:借:银行 dai:主营业务收入 需要多计算税额去入账收入吗

不用

我看到原本的会计把免税总额还去乘3%,做到营业外,错了是吧

2022.4.1起不用

好的,谢谢老师

那我还得去红冲回来

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2022-10-24 09:58匿名提问

想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%
会计宝
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甘老师2022-10-24 10:01

填在小微企业免税销售额那里

2022-10-24 10:02匿名提问

免税总额是吗
会计宝

2022-10-24 10:02匿名提问

不用剔除不含税填入?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:02

你们现在都是不含税收入啊
会计宝

甘老师2022-10-24 10:02

用3%

2022-10-24 10:03匿名提问

因为开出来的发票都去免税的,所以再报增值税的时候有个自动提取发票数据,填到免税销售额那里得数是我整个季度开票的总额
会计宝

2022-10-24 10:05匿名提问

老师你的意思是我直接填入当季度开票总额是吧?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:06

是季度的数
会计宝

甘老师2022-10-24 10:07

你们是季度报税,所以提取的是季度的数

2022-10-24 10:07匿名提问

嗯嗯,好的,那就7到9月开票总额填入是吧
会计宝

2022-10-24 10:08匿名提问

不用开票总额除0.3入倒算填入是吧?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:09

不用
会计宝

甘老师2022-10-24 10:09

直接开票的金额,因为你们税率是0

2022-10-24 10:09匿名提问

老师,我能不能理解成我开的那些发票的总额其实就是不含税的,所以就只需要我开票的总额填入,然后下面自动去计算税额是吧。h
会计宝

2022-10-24 10:34匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:12

是的

2022-10-24 10:12匿名提问

那个免税销售额是我这个季度开的税票总额,然后下面她自动跳出来个税
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:12

那个是自动计算出来的,核对无误即可

2022-10-24 10:14匿名提问

老师,就是我看了原本的会计申报,4到6月份的,她填入的免税总额是她开的票总额,但是她税额乘的是5%,是前面有别的政策吗,我现在自动导入是自己计算税额乘的是3%
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:15

看下她前面的是什么开票项目
会计宝

甘老师2022-10-24 10:16

如果是销售车位、不动产租赁收入等,税率是5%的

2022-10-24 10:43匿名提问

会计宝
会计宝

2022-10-24 10:49匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:17

你不用截这个图给我
会计宝

甘老师2022-10-24 10:17

看你们的开票项目开票内容

2022-10-24 10:17匿名提问

老师你的意思是需要去翻看下原本开出来的发票是吧
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:18

是的

2022-10-24 10:18匿名提问

去开票系统是吧,那时候说只开水电费跟物业费,我估计会不会那时候报错了
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:19

对,你看下开票内容是什么

2022-10-24 10:19匿名提问

那如果报错是不是要重新申报
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:20

更正就行

2022-10-24 10:22匿名提问

老师,还要多麻烦你下,就是原本的会计是入帐这些免税的时候用开票金额去除征收率3%,剔除后一部份进入主营业务收入,一部份进入营业外,今天报这个税才发现你刚才说的,我开票的金额其实是不含税的这个问题,账务处理是不是错了?
会计宝

2022-10-24 10:23匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:23

是,免税发票会计分录(2022.4.1之后) 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入

2022-10-24 10:25匿名提问

那我也跟着做下来也是错了,她原本那些我是不是要调账?
会计宝

2022-10-24 10:26匿名提问

我这个季度的,我反过账更正我做错的
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:27

红冲错误的,重新做正确的

2022-10-24 10:29匿名提问

她原本做的我就只能在我这个7到9多增加一号红冲就可以是吧
会计宝

2022-10-24 10:29匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:29

是的

2022-10-24 10:53匿名提问

会计宝
会计宝

2022-10-24 10:30匿名提问

老师我又查了下她4到6月的增值税税率,是不是有可能她填5%的原因啊?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:31

不动产经营租赁的简易计税是5%,没错

2022-10-24 10:33匿名提问

但是我们一直开的是水电费跟物业管理发票而已,我觉得是不是我们的营业范围那时候核定的税是这两个,然后她在申报就填了5%?我这个月的税种核定多了个其他生活服务
会计宝

2022-10-24 10:01匿名提问

会计宝
会计宝

2022-10-24 10:36匿名提问

就是原本核定税种只给我们这两个
会计宝

2022-10-24 10:38匿名提问

麻烦老师了
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:42

你去看开票系统没有

2022-10-24 10:44匿名提问

开了,就只是开了水电跟物业管理费
会计宝

2022-10-24 10:44匿名提问

看了
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:47

那就不是5%

2022-10-24 10:49匿名提问

因为我们的营业范围是物业管理,所以开始核的税点是没有3%的
会计宝

2022-10-24 10:49匿名提问

会不会是这个原因啊
会计宝

2022-10-24 10:51匿名提问

是这个月才增加多了个其他生活服务
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 10:52

有可能
会计宝

甘老师2022-10-24 10:53

需要跟你的前任会计和主管税管员联系核实

2022-10-24 11:29匿名提问

好的,那我现在问下
会计宝

2022-10-24 16:51匿名提问

免税:借:银行 dai:主营业务收入 需要多计算税额去入账收入吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 16:51

不用

2022-10-24 16:53匿名提问

我看到原本的会计把免税总额还去乘3%,做到营业外,错了是吧
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-24 16:54

2022.4.1起不用

2022-10-24 16:54匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝

2022-10-24 16:55匿名提问

那我还得去红冲回来
会计宝

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