直接问 已帮助46184会计人, 解决了133381 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

0/300字

老师好,请问我们自有房产租给其他公司办公,租赁合同上面写明租金xx元,物管费xx元,计税基础是不是只有租金?物管费不用交印花税#房地产#

会计宝 andy老师

房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。     查看详情

790 0赞 0评论 收藏 分享

个税问题,2月申报1月发12月工资,系统税款所属期是新的一年,是对的吗#房地产#

会计宝 许老师

这样也是没问题的     查看详情

838 0赞 0评论 收藏 分享

解除异常凭证后进项如何申报#房地产#

会计宝 小妮老师

能具体描述下么     查看详情

429 0赞 0评论 收藏 分享

2023年小规模出租不动产增值税征收率是多少?有没有优惠政策?#房地产#

会计宝 云峰老师

同学你好,季度30万以下免税。其他附加税可以享受小型微利企业减半优惠。其企业所得税小型微利企业优惠     查看详情

816 0赞 0评论 收藏 分享

以前年度申报表进项税额转出多报了在以后年度能调整吗#房地产#

会计宝 andy老师

填写增值税申报表时,进项税额转出栏金额填写错误?多填写了?     查看详情

393 0赞 0评论 收藏 分享

经营范围:机械设备租赁,建筑工程机械车设备租赁,运输设备租赁服务。这个普票有没有超范围开票#房地产#

会计宝 许老师

配备操作人员的话这样开没问题的,     查看详情

507 0赞 0评论 收藏 分享

一般纳税人增值税申报错误,但是不需要缴税,过了申报期还能修改吗#房地产#

会计宝 甘老师

可以更正申报     查看详情

1159 0赞 0评论 收藏 分享

我们是交通运输行业,现在是免税,本月没有开具增值税发票,收入如何报税呀#房地产#

会计宝 许老师

没有发生收入的话收入填零     查看详情

710 0赞 0评论 收藏 分享

老师,税控盘年费280在增值税申报表里面怎么填#房地产#

会计宝 甘老师

一般纳税人是,在增值税附表四(减免税申报表)第一行填写。 小规模是填在主表第23行,应纳税额减征额栏次     查看详情

949 0赞 0评论 收藏 分享

县财政给国有公司拨的资本金需要交税吗?#房地产#

会计宝 Leaf

不需要     查看详情

316 0赞 0评论 收藏 分享

季报企业所得税A201020 一次性扣除表500万以下怎么填写?#房地产#

会计宝 许老师

你是哪个不会填写呢     查看详情

1138 0赞 0评论 收藏 分享

小规模纳税人 没有业务 新入职,请问报税的时候 为什么没有财务报表的申报选项#房地产#

会计宝 高老师

财务报表申报项在税费申报及缴纳里,如果没有建议问下当地主管税局     查看详情

325 0赞 0评论 收藏 分享

公司签的代建项目合同需要缴纳印花税吗?#房地产#

会计宝 甘老师

在代理业务中,代理单位与委托单位之间签订的委托代理合同,凡仅明确代理事项、权限和责任的,不属于应税凭证,不贴印花     查看详情

601 0赞 0评论 收藏 分享

请问老师,营业账薄印花税,实收资本没有变动是不是就不缴纳印花税,0申报就行#房地产#

会计宝 高老师

看下税费种认定中印花税是否有营业帐薄,如果没有,注册资金没有变动不需要申报;如果有,没有变动可以零申报     查看详情

316 0赞 0评论 收藏 分享

专用发票对方开具是开票人一栏只有一个姓,没有名,可以用吗?需要退回重开吗?#房地产#

会计宝 云峰老师

同学你好,只有姓,没有名,不合适的     查看详情

587 0赞 0评论 收藏 分享

实收资本申报印花系统选按次是吧?#房地产#

会计宝 许老师

你看一下公司税种认定是按次还是按年     查看详情

683 0赞 0评论 收藏 分享

老师,年终奖年底一次性发放,怎样做税务筹划#房地产#

会计宝 tammy老师

可以跟工资合并一起申报,或年终奖单独申报     查看详情

939 0赞 0评论 收藏 分享

实收资本缴纳印花是需要营业帐簿是吗,年末需要计提印花税吗#房地产#

会计宝 周老师

如果本年实收资本和资本公积发生了变动,增加了,那么需要计提和缴纳印花税     查看详情

751 0赞 0评论 收藏 分享

你好,请问报税截止日期和缴税截止日期是一致的吗?如果报税报错了已经缴税了怎么处理呢#房地产#

会计宝 蒋老师

你好; 是的。 正常是一致的; 都是 次月15号之前     查看详情

1052 0赞 0评论 收藏 分享

老师,个税专项附加扣除怎么做?#房地产#

会计宝 许老师

先在个税APP上面填写相关扣除信息,然后公司申报个税的时候刷新信息就可以了     查看详情

1069 0赞 0评论 收藏 分享

我开的传媒公司是一直是亏损的。 发票也够。必须交的税有哪些。 发票抵扣的有哪些。我是小规模纳税人#房地产#

会计宝 厚积薄发

如果专用发票的话,需要交增值税以及城建税和附加税     查看详情

657 0赞 0评论 收藏 分享

遇见一个风险提示:企业取得免税纳税人开具的疑点发票税前扣除是代表什么?#房地产#

会计宝 云峰老师

同学你好,意思是我们取得的发票中有免税纳税人开具的情况,这些发票中有部分发票可能被系统识别为有异常      查看详情

1048 0赞 0评论 收藏 分享

请问销售货物没开发票没收款怎么确认收入,该怎么做账#房地产#

会计宝 安叔老师

正常计入收入,凭借出库单或者销售单据     查看详情

924 0赞 0评论 收藏 分享

装修公司开装修费用的发票,是含税还是不含税?#房地产#

会计宝 安叔老师

一般含税的     查看详情

468 0赞 0评论 收藏 分享

收到发票章盖成这样的发票,有影响吗?有必要让对方重开吗#房地产#

会计宝 周老师

发票专用章需要盖的清晰,你这个比较模糊,需要让对方重新开     查看详情

580 0赞 0评论 收藏 分享

老师,玉米蛋白粉税收编码是多少#房地产#

会计宝 蒋老师

可以开谷物加工品     查看详情

1048 0赞 0评论 收藏 分享

印花税在填写的时候有税目写错了应该怎么改呀,还并未申报#房地产#

会计宝 tammy老师

还没申报的,可以撤销     查看详情

332 0赞 0评论 收藏 分享

在填报印花税的时候,为什么我每次填完一个点击保存确认以后都没保存,页面还是空白的#房地产#

会计宝 安叔老师

同学你好,填写税源信息采集,新增税源信息点击保存后,需返回申报界面选择印花税然后点击税源信息同步你所采集的信息才会同步上去     查看详情

934 0赞 0评论 收藏 分享

您好老师,请问去年的合同,现在发票开免税吗?有没有限额?#房地产#

会计宝 甘老师

现在小规模纳税人开票是按2023年的新政策     查看详情

351 0赞 0评论 收藏 分享

营业额超过定额,在定期定额自行申报表中,个税经营所得应税项怎么填?填实际营业额吗?#房地产#

会计宝 tammy老师

是的,超过定额的,就按实际发生额填写     查看详情

849 0赞 0评论 收藏 分享

个人代开96104元劳务发票要交多少钱税#房地产#

会计宝 安叔老师

1个点的增值税,23753.28的个税,     查看详情

1859 0赞 0评论 收藏 分享

2023年的新政策出来后,小规模开普票,可以开0税点的吗?#房地产#

会计宝 甘老师

不能了     查看详情

4458 0赞 0评论 收藏 分享

12月账上做收入,下个月开票,12月需要申报增值税吗#房地产#

会计宝 蒋老师

你好,需要申报     查看详情

867 0赞 0评论 收藏 分享

企业所得税额度计算,季度多预缴后续怎么操作#房地产#

会计宝 andy老师

2023年5月31日前汇算后可以申请退税     查看详情

542 0赞 0评论 收藏 分享

2022年报2021年汇算清缴后,我司收到了2021年的发票,请问账务和税务如何处理呢?#房地产#

会计宝 安叔老师

无法处理,2021年结束后,汇算清缴后,取得的发票已经无法入账,建议对方重新开具当年发票     查看详情

1090 0赞 0评论 收藏 分享

我们租赁房子 应该怎么交房产 土地税?想让对方开发票#房地产#

会计宝 甘老师

这是房东交的     查看详情

1357 0赞 0评论 收藏 分享

各项专项附加扣除的标准是多少#房地产#

会计宝 patience

纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。  学历教育包括义务教育(小学、初中教育)、高中阶段教育(普通高中、中等职业、技工教育)、高等教育(大学专科、大学本科、硕士研究生、博士研究生教育)。  年满3岁至小学入学前处于学前教育阶段的子女,按本条第一款规定执行。     查看详情

1002 0赞 0评论 收藏 分享

一般纳税人是不是报完上个月增值税报表 这个月才可以开票?#房地产#

会计宝 甘老师

先抄报税,上报汇总就可以开了     查看详情

530 0赞 0评论 收藏 分享

2022年收480万,但是只开了250万的票,怎么做账#房地产#

会计宝 甘老师

按实际情况做账,没开票的申报增值税填在未开票收入     查看详情

684 0赞 0评论 收藏 分享

小规模开发票免税,还有一个季度45万的局限吗?#房地产#

会计宝 patience

自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。现在小规模增值税的相关政策还没下来。     查看详情

983 0赞 0评论 收藏 分享

印花税买卖合同是按照合同上的销售金额去算税吗#房地产#

会计宝 甘老师

是的,按合同金额申报     查看详情

1277 0赞 0评论 收藏 分享

个体工商户2023年还享受增值税减免政策吗?#房地产#

会计宝 李伟老师

这个政策会延续,但是还没出文件     查看详情

839 0赞 0评论 收藏 分享

我们公司上个月毛利润有80万,要交多少增值税才合理#房地产#

会计宝 andy老师

增值税税负率=本期缴纳的增值税/营业收入     查看详情

698 0赞 0评论 收藏 分享

2023年增值税不免了,小规模个体工商户怎么交增值税?开的是税率是3的普通发票,季度不超过九万,交增值税吗#房地产#

会计宝 patience

您好,2023年小规模增值税的政策还没发布     查看详情

587 0赞 0评论 收藏 分享

请问预缴土增税的分录怎么做啊?#房地产#

会计宝 甘老师

1、企业预交土地增值税时: 借:应交税费—应交土地增值税, dai:银行存款, 3、结转税金及附加时: 借:税金及附加—土地增值税 dai:应交税费—应交土地增值税     查看详情

1054 0赞 0评论 收藏 分享

老师好,股东车租给公司,月租金300,可以不去税务局开发票以收据入账吗,有税务风险吗#房地产#

会计宝 谭老师

这个有税务风险,建议去税务局代开发票     查看详情

471 0赞 0评论 收藏 分享

处置19年采购的固定资产,如何开票,税目是什么,税率多少#房地产#

会计宝 安叔老师

可以去税务局申请代开发票,税率2%     查看详情

1083 0赞 0评论 收藏 分享

请问老师,我们单位法人从公司提取了30万的备用金,这个有没做什么税务风险啊?#房地产#

会计宝 许老师

如果长期不归还或者报销,税务局会认定为利润分配,需要补缴个税     查看详情

1621 0赞 0评论 收藏 分享

个税怎么计算申报的#房地产#

会计宝 andy老师

11月份无论发放的是几月份的工资,在12月份申报11月份个税时按照实际发放的申报     查看详情

614 0赞 0评论 收藏 分享

用股东投资款买房要交企业所得税吗#房地产#

会计宝 安叔老师

不需要,企业所得税是按照企业利润额计算的     查看详情

959 0赞 0评论 收藏 分享

公司用交完企业所得税的钱去买房,20年把折旧用完后把房房屋出售还需要再交房产售价总额的企业所得税吗?#房地产#

会计宝 云峰老师

同学你好,再出售时用售价减去账面价值缴纳企业所得税。      查看详情

994 0赞 0评论 收藏 分享

什么资质的企业可以申请增值税专用发票,个人购买商品开专票需要出具什么可以申请#房地产#

会计宝 许老师

通常一般纳税人可以申请对方开具专票     查看详情

822 0赞 0评论 收藏 分享

这是应交税费科目余额表,应交税费总额本年累计数,已交税费总额本年累计数要怎么计算啊?#房地产#

会计宝 清岚

如果你的税款都是通过应交税费来核算的,应交税费本年了累计看dai方全年累计。已交税款的累计看借方本年累计     查看详情

1242 0赞 0评论 收藏 分享

请问一下,公司每个月计提的所得税是怎么计算出来的,我翻看往年的账,每个月计提的的所得税加起来会等于预缴和汇算清缴的金额,然而汇算清缴又有纳税调增项目,是怎么做到计提和缴纳的金额一致的#房地产#

会计宝 燕子老师

同学你好,1、实务操作中所得税一般都是按季预缴然后年度汇算清缴,按季预缴的计提的所得税就是当季申报利润表上的利润总额*你单位所适用的所得税税率,这个季度计提和你预交的金额都是一致的 2、所得税汇算清缴因为涉及到调增项目,所以导致年度所得税和你四个季度计提的合计数肯定会有差异的,这个时候就要根据你汇算清缴的所得税比较,然后多退少补     查看详情

677 0赞 0评论 收藏 分享

因9月份的货物退回 开红字发票 ,是不是购买方抵扣了 才让购货方申请红字信息表。没抵扣就销售方申请红字信息表 对么?#房地产#

会计宝 wam

购买方取得专票并且已经申报抵扣了,或未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的:发票联和抵扣联在购买方,由购买方申请填开《信息表》。     查看详情

690 0赞 0评论 收藏 分享

四川小规模纳税人2023年优惠政策#房地产#

会计宝 蒋老师

应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分。《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022年第13号)规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。     查看详情

932 0赞 0评论 收藏 分享

我想问一下对公账户给其他私人账户转账每天不超过5万。大概约70万,#房地产#

会计宝 许老师

你好,具体什么问题呢     查看详情

1221 0赞 0评论 收藏 分享

印花税申报时,应税凭证数量是填合同种类的数量还是与不同客户签订同一种合同的数量?#房地产#

会计宝 高老师

“应税凭证数量”逐份填写应税凭证时填1,合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证     查看详情

1866 0赞 0评论 收藏 分享

发票开出后 发票联丢了,能冲红吗?对方未入账未认证#房地产#

会计宝 许老师

可以不用红冲,用其他联次的发票复印件入账     查看详情

548 0赞 0评论 收藏 分享

取的专票的健身器材,入固定资产,应该怎么做账,可以抵扣增值税吗#房地产#

会计宝 patience

健身器材的用途是什么,是用于公司员工健身么,是的话,属于公司福利,不能抵扣增值税。     查看详情

525 0赞 0评论 收藏 分享

12月卖了2012年购入的固定资产,增值税是多少#房地产#

会计宝 patience

是小规模还是一般纳税人     查看详情

855 0赞 0评论 收藏 分享

冬至给员工发了水饺 应该怎么写会计分录,#房地产#

会计宝 许老师

借:管理费用-职工福利费 dai:应付职工薪酬-福利费;借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款或库存现金等     查看详情

1050 0赞 0评论 收藏 分享

营业账簿印花税只交一次还是每年都得交一次#房地产#

会计宝 谭老师

只交一次     查看详情

1015 0赞 0评论 收藏 分享

请问湖北月工资一万应该交多少个税#房地产#

会计宝 patience

有没有专项扣除和专项附加扣除     查看详情

1994 0赞 0评论 收藏 分享

私车公用,驾驶证是配偶的名字,可以以个人身份开租车发票吗?#房地产#

会计宝 patience

私车公用,可以以个人身份开租车发票     查看详情

1324 0赞 0评论 收藏 分享

房产税#房地产#

会计宝 patience

房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理的单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或者使用人缴纳。     查看详情

495 0赞 0评论 收藏 分享

土地增值税,房产税申报问题#房地产#

会计宝 andy老师

具体什么问题?     查看详情

510 0赞 0评论 收藏 分享

老师好,如何编制年终奖发放的分录,个税如何计算#房地产#

会计宝 patience

年终奖的分录是跟工资薪金差不多的,先计提 借 相关成本费用 dai 应付职工薪酬-年终奖 发放时 借 应付职工薪酬 -年终奖 dai应交税费-应交个人所得税 银行存款等     查看详情

1843 0赞 0评论 收藏 分享

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

已帮助46184会计人, 解决了133381 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。

0/300字

添加标签

出纳 商业 工业制造 建筑工程 餐饮酒店 房地产 个体工商户 服务业 运输业 物业 农业 高新企业 其他行业 初级 中级 注会CPA

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
问题已提交成功
老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
※ 正在等待老师回复...查看详情 >
新回复,微信通知我(关注公众号,微信及时通知)