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个税系统数据没了,备份也找不到了,怎么办#房地产#

会计宝 杨老师

可以联系一下税务局,给税务局出一份说明,税务会开通从税务局端下载的功能      查看详情

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公司内部的股东之间转让股权,个人所得税怎么计算,可不可以0元转让股权,没有实质性的资金交易那种,这样是不是就可以不用交税#房地产#

会计宝 patience

个人转让股权,以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按“财产转让所得”缴纳个人所得税。      查看详情

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老师好,请问增值税专票开户行多了一个字会有什么影响吗,比如:农村信用合作联社错写为农村信用社合作联社#房地产#

会计宝 甘老师

根据《增值税专用发票使用规定》第二十六条 经认证,有下列情形之一的,不得作为增值税进项税额的抵扣凭证,税务机关退还原件,购买方可要求销售方重新开具专用发票: (一)无法认证 本规定所称无法认证,是指专用发票所列密文或者明文不能辨认,无法产生认证结果。 (二)纳税人识别号认证不符 本规定所称纳税人识别号认证不符,是指专用发票所列购买方纳税人识别号有误。 (三)专用发票代码、号码认证不符      查看详情

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老师,公司做实收资本跟不做实收资本的区别有什么呀?#房地产#

会计宝 venus老师

说明你们入了资     查看详情

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建筑服务下的租赁的税收编码是什么#房地产#

会计宝 王苗苗老师

建筑服务下没有租赁,建筑服务下有工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务、其他建筑服务     查看详情

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买酒,对方开的是免税正常的吗#房地产#

会计宝 patience

对方是小规模还是一般纳税人     查看详情

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自然人进入有限合伙,收益要求有限合伙企业代扣代缴后分配吗?根据哪条法规#房地产#

会计宝 杨老师

是的,合伙企业向自然人身份的合伙人分配经营所得时需要进行个税的代扣代缴     查看详情

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小规模纳税人开金属百叶窗专票 规格型号怎么写#房地产#

会计宝 patience

可以按照实际的规格型号填写     查看详情

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上个月没有发放工资,所以个税零申报,可是为什么一直申报不上呢#房地产#

会计宝 王苗苗老师

数据填写后按照123的步骤申报     查看详情

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一般纳税人企业所得税按25%缴纳 是按利润的还是收入的#房地产#

会计宝 patience

是按应纳税所得额交的,应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-允许弥补的以前年度亏损     查看详情

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涉及特许权使用费的进口商品如果作为样品赠送或者因为质量问题直接报废了,那后续支付特许权使用费计算需补交关税的时候,样品或者报废的这部分也需要交关税么?#房地产#

会计宝 甘老师

海关规定,当进口货物的特许权使用费与该货物无关,以及其支付不构成该货物向中华人民共和国境内销售的条件时,不纳入海关征税范围。除此之外,特许权使用费均须计入完税价格。 下列4种情况下,特许权使用费被认定为与该货物有关: 一是用于支付专利权或者专有技术使用权,且进口货物属于下列情形之一: 含有专利或者专有技术; 用专利方法或者专有技术生产; 为实施专利或者专有技术而专门设计或者制造。 二是用于支付商标权,且进口货物属于下列情形之一: 附有商标; 进口后附上商标即可直接销售; 进口时已含有商标权,经过轻度加工后附上商标即可销售。 三是用于支付著作权,且进口货物属于下列情形之一: 含有软件、文字、乐曲、图片、图像或者其他类似内容的进口货物,包括磁带、磁盘、光盘或者其他类似介质形式; 含有其他享有著作权内容的进口货物。 四是用于支付分销权、销售权或者其他类似权利,且进口货物属于下列情形之一: 进口后可以直接销售; 经过轻度加工即可销售。     查看详情

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我们租了一个商场15年,租金三年一变,请问缴纳印花税可以一次只缴纳三年的吗?缴纳15年太多了#房地产#

会计宝 甘老师

可以。 建议租赁总合同为一个框架合同,每3年根据确定的租金金额签订具体的补充协议,按3年缴纳印花税     查看详情

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北京个体户 请问这是怎么算出来的税额啊,有点懵#房地产#

会计宝 甘老师

请问个体户是核定征收吗     查看详情

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老师,我想问下新开的公司零申报怎么报呀?#房地产#

会计宝 高老师

如果新公司没有收入没有成本费用,没有任何业务,可以零申报     查看详情

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请问2022.7.1之后,建筑企业异地预缴还需要缴纳印花税吗#房地产#

会计宝 patience

2022年7月1日实施的《印花税法》明确规定“纳税人为单位的,应当向其机构所在地的主管税务机关申报缴纳印花税;纳税人为个人的,应当向应税凭证书立地或者纳税人居住地的主管税务机关申报缴纳印花税。” 因此,自2022年7月1日起,单位签订的建筑施工合同,应当在机构所在地缴纳印花税。     查看详情

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个体一个季度最多开票金额是多少#房地产#

会计宝 甘老师

个体一个季度可以开的发票一般是没有限额的。     查看详情

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公司转给个人一笔咨询费 个人需要开什么发票给我们呢?#房地产#

会计宝 杨老师

代开咨询费发票     查看详情

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小规模纳税人收到的专票都是关于同一家物流公司发货开具的物流费发票,业务类型一直却开出了2种发票名称,我该退回重新开具吗?#房地产#

会计宝 高老师

如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回     查看详情

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租用个人的房子,代开专用发票,税点怎么处理?#房地产#

会计宝 清岚

税点你们怎么谈得     查看详情

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小规模企业广告公司开普票税率是点免税还是1%?#房地产#

会计宝 许老师

免税     查看详情

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税务uk作废发票是直接点负数开具吗#房地产#

会计宝 高老师

是     查看详情

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老师你好,我想咨询一下关于居间费的问题 1、个人和单位收到居间费开发票的交税问题,单位是个体小规模和一般纳税人的区别 2、单位经营范围有没有要求#房地产#

会计宝 wam

1、个人开居间费的劳务票,缴纳个税。企业单位缴纳企业所得税。一般纳税人与小规模体现在发票的税率上。 2、纳税对经营范围没有要求!     查看详情

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我们小规模但是甲方要求我们开6%的专票应该怎么办#房地产#

会计宝 杨老师

没有办法,开不了。除非转一般纳税人      查看详情

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请问一般纳税人开空调安装费几个点呢#房地产#

会计宝 许老师

按照建筑安装9%;如果你们是出售空调并提供按照服务,安装可以按甲供选择简易计税3%征收率      查看详情

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我公司要注销(没有欠缴的税款),是电脑做账,打印账簿。那税务会查最近几年的记账凭证 总账明细账日记账吗?查最近几年的?2年?3年?还是从开业到注销期间全部的?纸质的这些记账凭证和账簿都要准备齐全吗?#房地产#

会计宝 patience

办理公司注销业务一般是查近期三年账务,具体情况需要根据企业自身情况而定。一般需要提供记账凭证,近几年的财务报表等。     查看详情

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这个软件为什么收藏的后续是看不了的#房地产#

会计宝 许老师

在【我的】-【收藏内容】里面看      查看详情

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我公司购买一批二手健身器材,对方去税务局代开发票,发票税率是多少#房地产#

会计宝 王苗苗老师

个人代开销售器材的增值税专用发票是3%,普通发票免税     查看详情

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公司租用他人住宅用于办公,是否缴纳房产税和城镇土地使用税?#房地产#

会计宝 小妮老师

房产税由产权所有人缴纳。个人出租房屋,应按租金收入计算缴纳房产税,租金收入不含增值税。依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。 根据《中华人民共和国房产税暂行条例》(国发〔1986〕9号)第五条规定,个人所有非营业用的房产免纳房产税。 根据《财政部 国家税务总局关于廉租住房、经济适用住房和住房租赁有关税收政策的通知》(财税〔2008〕24号)规定,对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。免征城镇土地使用税。 上海市、重庆市为个人住房房产税试点地区,个人住房房产税优惠政策由地方政府制定,如果属于该两市的建议咨询当地税务机关。     查看详情

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个体工商户可以申报个税吗#房地产#

会计宝 杨老师

可以啊,而且是必须申报的     查看详情

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亲们,报印花税时候应税凭证数量可以随便填吗?#房地产#

会计宝 小小

尽量不要随便填     查看详情

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进项发票机动车的呀填写这吗?#房地产#

会计宝 杨老师

是的     查看详情

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老师,请问车辆购置税对方能开票么,如果可以,开具的是什么类型的发票呢#房地产#

会计宝 甘老师

车辆购置税是交给税局的     查看详情

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公司发过节费300,为了节税,以高温补贴形式发放可行吗#房地产#

会计宝 patience

高温补贴要算个人所得税     查看详情

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一般纳税人销售葡萄适用税率是多少?#房地产#

会计宝 杨老师

9%     查看详情

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多缴纳的城建税在填写增值税申报时需要填写吗?还是等需要抵扣时再填写?#房地产#

会计宝 安叔老师

是什么原因形成的多交呢      查看详情

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公司法人出售二手商品,但是对方打款打到银行公户,请我法人需要开票代开发票给公司吗?#房地产#

会计宝 杨老师

公司法人出售自己个人的商品,正常你的法人代开发票给对方,款项的话,你们公司做个代收款项再打给法人,或者让对方再打给法人,公司把钱退给他     查看详情

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我公司一笔应收款1000万元,去年计提坏账500万,今年收到对方破产清算还回来的100万。请问老师:我下面的4个处理对吗, 1、分录对吗?去年计提坏账: 借:资产减值损失500 贷:坏账准备500 2、这500万汇算清缴的时候要调增,对否? 3、分录对否? 今年收到100万,且已经破产清算了 借:银行存款100万 营业外支出400万 坏账准备500万 贷:应收账款1000万 4、汇算清缴时,这400万损失不用调增,可以税前列支,税法是认的吧?#房地产#

会计宝 王苗苗老师

企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除: (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的;     查看详情

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公司聘请个人劳务,个人应该怎么开发票?公司需要为个人代扣代缴个人所得税吗?#房地产#

会计宝 甘老师

个人到税务局代开个人劳务发票,公司支付时按劳务报酬所得代扣代缴个税     查看详情

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个人所得税怎么申报两个月的,工资表是78两个月的,我现在要怎么申报呢#房地产#

会计宝 许老师

把两个月工资合并申报      查看详情

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一般纳税人的增值税怎么申报(新手,不是特别会),本月没开发票,收到的专票可不可以留着以后抵扣,如果可以,能留多久?#房地产#

会计宝 Harry老师

你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定;     查看详情

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1公司为员工租房,员工开具个人抬头的发票能报销吗,怎么账务处理,2譬如员工工资2w,在个税系统是不是也按照2w扣除,具体怎么扣的需要计算吗还是个税系统自带#房地产#

会计宝 王苗苗老师

公司为员工租房,员工开具个人抬头的发票能报销吗?可以入账,但不能税前扣除     查看详情

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请问老师,开具销项发票品号和进项一样,规格型号不一样可以吗?#房地产#

会计宝 许老师

正常来讲购进货物未经加工等处理应该和销售货物型号是一致的      查看详情

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请问老师们,员工离职,工资留抵代交社保,该怎么报个税啊。工资七千左右。谢谢。#房地产#

会计宝 安叔老师

正常申报,工资需要代扣个税     查看详情

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公司已租了一些土地,这个表需要填吗,这个表是在什么情况下填写#房地产#

会计宝 andy老师

你看下表头,有扣除项目的填写,没有扣除的不填写     查看详情

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亿企赢年费怎么抵扣税款#房地产#

会计宝 许老师

收到专票了吗     查看详情

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发现纸质发票号码与开具发票号码不一致怎么办?票号67打印的76,专票六月份的了。#房地产#

会计宝 许老师

你们开具的还是收到的?     查看详情

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上月底开的专票开错,没抵扣,但抵扣联在购方,是作废还是冲红#房地产#

会计宝 小妮老师

已经跨月了只能红冲     查看详情

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每月开票金额和送货单一致,但是与付款合同没有对应起来,算虚开发票吗?#房地产#

会计宝 杨老师

开票、送货、合同对应的单位一致就可以     查看详情

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嵌入式软件即征即退进项划分,是怎么划分的呀 o(╥﹏╥)o#房地产#

会计宝 许老师

企业享受即征即退增值税政策的软件产品,应分开核算软件产品和其他产品的销项税额、进项税额。     查看详情

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老师,将公司的车辆转让给法人,需要交什么税#房地产#

会计宝 王苗苗老师

增值税、附加税、印花税     查看详情

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离职补偿怎么算个税啊?我们有个上海的员工,公司准备辞退他,估计要赔偿40万,要交多少个税呢?#房地产#

会计宝 小妮老师

个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。     查看详情

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购买车辆油卡是否要缴纳印花税#房地产#

会计宝 杨老师

不需要      查看详情

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我是税审助理,我在看去年(2021年度)企业所得税汇算清缴底稿时,这家企业是“商务服务业”,是小型微利企业,减免所得税优惠明细表中的“符合条件的小型微利企业减免企业所得税”那行有数,是由“应纳税所得额”✖️22.5%得来的,请问,22.5%是怎么来的?#房地产#

会计宝 王苗苗老师

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。     查看详情

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不小心点了作废发票,怎么恢复#房地产#

会计宝 甘老师

发票作废后即生成记录,一般无法恢复。 无论纸质发票是否使用,系统里一旦作废了,该发票也就作废了,不能再使用,应加盖“作废”章。     查看详情

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出口贸易型企业为什么很多费用类的进项发票都不能抵扣?#房地产#

会计宝 patience

外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。     查看详情

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老师,像信息服务企业申请了加计扣除的,每年在电子税务局哪里提交材料啊#房地产#

会计宝 patience

我要办税-综合信息报告-资格信息报告-加计扣除声明     查看详情

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上游迟迟不给开票,没进项,我们有什么好办法。#房地产#

会计宝 清岚

对方不开发票的原因是什么?     查看详情

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想开发票服务名称为 会议服务 ,但是不属于本公司经营范围可以开吗#房地产#

会计宝 patience

可以的,只要是真实的业务往来,在经营范围外,可以偶尔发生     查看详情

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请问公司销售自购的房产开票编码选择不动产中的哪个名称?税率是多少?#房地产#

会计宝 patience

房产是办公楼么,是小规模还是一般纳税人     查看详情

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我公司税务正常,下游企业收到我们发票后,去税务办理增票,显示我公司非正常户是什么原因#房地产#

会计宝 andy老师

这个需要联系你们的税务机关确认了     查看详情

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工资10000 没有社保公积金,缴纳多少个人所得税#房地产#

会计宝 Harry老师

有专项附加扣除吗     查看详情

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这种通行费发票可以抵扣进项嘛?#房地产#

会计宝 高老师

纸质通行费发票只有过桥、过闸费用可以计算抵扣     查看详情

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小规模虚开了18万电子普票对会计人员的处罚是?#房地产#

会计宝 易老师

对虚开普票,目前任何机关或部门并没有明确的量刑标准。 但是在不少司法案例中,各地法院 却有 自己的量刑标准。     查看详情

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请问一般纳税人之前有几个月税种申报错误有影响吗#房地产#

会计宝 小妮老师

前几个月都申报错了?     查看详情

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为什么工资明明是5000,还要扣150的税,个税申报#房地产#

会计宝 杨老师

没有这种可能性      查看详情

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小白去会计师事务所怎么快速学会开票据,#房地产#

会计宝 甘老师

开票据?开发票吗     查看详情

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请教各位老师一个问题:生产企业出口业务,印花税和附加税怎么计算?#房地产#

会计宝 甘老师

销售合同印花税按合同金额缴税,税率是万分之三     查看详情

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现在开票税务,UK电子发票需要盖章吗?#房地产#

会计宝 甘老师

现在通过网上开的电子发票不用盖发票专用章了     查看详情

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是不是税种认定信息里没有的税种就是按次缴纳#房地产#

会计宝 patience

你说的是印花税么     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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