储值金的问题
原标题：老师，有个关于储值金的问题想请教
2022/11/7 10:13:03
老师，有个关于储值金的问题想请教
哪一类的？
我们公司自己做了一个平台类似于美团这种的，就是客户在我们平台上下单吃饭订包厢这种，我们平台上也有很多商家，我们现在要打一笔款五千元给商家作为给用户前去消费打折用的，那我们支付给商家的这笔储值金怎么做账呢
你们是平台？
这个钱应该算是你们的推广费吧
如果商家不退给你们这笔钱，而且以后没有相关的业务，那就是你们平台的推广费
是的，我们是平台，商家也不退了
就是消费者去店里面消费商家给他们打8折这样，然后我们平台从中收取7个点
我认为这属于推广费，直接计入销售费用就可以了，以后的平台收取的点，与这笔钱也没有关系吧
没有关系
那就是推广费了
但是我们打储值金给商家商家没有给我们开发票哦
为啥不开票？你需要要求他们开票的
即使入账了，税前也不允许扣除的
只有小额的小于400的，才可以允许没有发票
假设开票开的也只能是餐饮发票哦
哈哈，那这个事，你自己看着办了
做财务的，都晓得
那我也入推广费吗？餐饮发票
餐饮发票就不能入推广费了
餐饮只能入招待费或者员工餐费
那我这笔款怎么入账
因为都是餐饮店的
认定为推广费的必须是发票上内容是推广服务费吗
？
我在开会
是哦
是的，
他需要开具推广费，但是您是只有餐饮费发票的
您要是有啥事，再找我，我先去吃饭，一点以后我回复您可以吗
那我这笔钱怎么做账
如果只给您餐饮票，您只能是招待
您可以要求您的供应商给您开具相应发票项目，
那如果我们是对公户转钱到老板娘私户，由老板娘转给商家的储值金呢
亲
对公户
如何转到老板娘私户
什么名义
就是这笔储值金额我们从对公户提钱到老板娘私人账户来发
转到老板娘私户，从你公户出去，就不可以
因为，公转私
要么是借款
要么是分红
我们是以提取备用金的方式转到私户的
那这个钱同样是需要换回来的。
但是老板娘私户转出去的钱，之后拿着钱报销的话，就看是什么发票项目了
餐饮就是招待
或者是员工餐
那我们跟通联支付这边也有合作，我们把钱转到通联这边给我们的一个储备金账户上由这个账户来发给用户的一个邀请新人用户的一个红包那我怎么做账
那是你转给联通的预付账款
借：预付 dai：银行存款
那给销售人员的提成呢
销售费用呢
那我也是打款给通联让通联帮我们支付的哦
直接挂销售费用？
这个账应该这样做
dai：其他应收款-通联 dai：银行存款 借：销售费用 dai：其他应收款
红包和支付提成都是这样做吗
恩，是的啊，需要看谁支付这笔款，怎么支付的
销售提成需要计提个税的
别忘记
那通联这边怎么发的我不知道啊，怎么计提个税
他发了多少，
不是你提供过去的吗
你转多少，他不发多少？
或者你要个清单啊
那假如我知道具体数额那我怎么计算个税
亲人，个税有那个累进计提个税的表格
那我购买了酸菜鱼来送给客户做推广也是记入销售费用推广费吗
是销售费用，这么小的不用非得列在推广费里呢
可以再单独设置一个二级科目
销售费用-其他
推广费，一般入的金额稍微大点
那多少钱才入推广费
这个没有金额限制，就是为了你好区分的，
反正是二级科目，都可以税前抵扣
哈哈，那一般你们是几千块钱入推广
如销售费用—广告费及业务宣传费,企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,除国务院财政、税务主管部门另有规定外,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予结转以后纳税年度扣除
你再记住这个哈
其实这就像是审计，审计重要性
如果占你们的销售费用的总比例达到了10%-以上，你可以入推广费啦
好的谢谢老师
没事，有问题，再问我就可以啦
