老师 我想问一下每月7号发放的工资能是本月的吗 比如10月7号发放10月的工资

2022/11/14 11:03:46

老师 我想问一下每月7号发放的工资能是本月的吗 比如10月7号发放10月的工资

可以的,具体是看企业的内部管理需要

因为我看以前老会计是根据当月工资报到个税系统

一般是国企等福利比较好的企业,当月发放当月工资

个税是本月申报上月发放的工资个税

那我的残保金申报表里面 企业所得税年报和我的个税系统对不上 我应该取哪个数

当月的个税先计算预扣

正常来说三者是一致的

如果不一致,建议取企业所得税年报数

是啊 但是老会计是按照10入账务工资单去报10月个税

去年报数会不会有风险

你去看个税申报系统,都是本月征期申报上月的发放

10月发放当月工资,个税申报当月还报不了

但是我核对了账务 他就是根据本月入账多少去申报当月

税法规定是当月发放工资在次月15日内申报个税,即“当月扣缴次月申报个税”

那这样子我该怎么办

调正回来

以前的年度都是这样

如果根据当月报上月 账务和个税系统就对不上

这种情况建议咨询税管员

正常实务很少是你描述的这种处理

那老师 如果我的销售 广告服务费 以前会计一直是很多科目去入账 比如营业外收入—服务费 其他业务收入—广宣费 主营业务收入—广宣费 现在我想调整到其他业务费—广宣费 应该怎样处理业务呢

以前的可以不用管,现在开始你们按经营范围统一做到同一个科目就行

老师 我上个月账务收入和增值税申报表差了0.1 税费多了0.1 调整处理账务 可以直接 借:应交税费—销项 0.1 dai:主营业务收入—a产品 可以吗

可以

那我就今年开始全部调整到同一个科目?因为我担心增值税营业收入会与季度利润表不一致

你开开票了,正常来说增值税的收入和利润表的收入是一致的

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-11-14 11:0375108439

老师 我想问一下每月7号发放的工资能是本月的吗 比如10月7号发放10月的工资
会计宝
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甘老师2022-11-14 11:04

可以的,具体是看企业的内部管理需要

2022-11-14 11:0475108439

因为我看以前老会计是根据当月工资报到个税系统
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-14 11:04

一般是国企等福利比较好的企业,当月发放当月工资
会计宝

甘老师2022-11-14 11:05

个税是本月申报上月发放的工资个税

2022-11-14 11:0575108439

那我的残保金申报表里面 企业所得税年报和我的个税系统对不上 我应该取哪个数
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-14 11:05

当月的个税先计算预扣
会计宝

甘老师2022-11-14 11:05

正常来说三者是一致的
会计宝

甘老师2022-11-14 11:06

如果不一致,建议取企业所得税年报数

2022-11-14 11:0675108439

是啊 但是老会计是按照10入账务工资单去报10月个税
会计宝

2022-11-14 11:0775108439

去年报数会不会有风险
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-14 11:07

你去看个税申报系统,都是本月征期申报上月的发放
会计宝

甘老师2022-11-14 11:08

10月发放当月工资,个税申报当月还报不了

2022-11-14 11:0875108439

但是我核对了账务 他就是根据本月入账多少去申报当月
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-14 11:09

税法规定是当月发放工资在次月15日内申报个税,即“当月扣缴次月申报个税”

2022-11-14 11:0975108439

那这样子我该怎么办
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-14 11:09

调正回来

2022-11-14 11:1075108439

以前的年度都是这样
会计宝

2022-11-14 11:1075108439

如果根据当月报上月 账务和个税系统就对不上
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-14 11:11

这种情况建议咨询税管员
会计宝

甘老师2022-11-14 11:11

正常实务很少是你描述的这种处理

2022-11-14 11:2275108439

那老师 如果我的销售 广告服务费 以前会计一直是很多科目去入账 比如营业外收入—服务费 其他业务收入—广宣费 主营业务收入—广宣费 现在我想调整到其他业务费—广宣费 应该怎样处理业务呢
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-14 11:23

以前的可以不用管,现在开始你们按经营范围统一做到同一个科目就行

2022-11-14 11:2575108439

老师 我上个月账务收入和增值税申报表差了0.1 税费多了0.1 调整处理账务 可以直接 借:应交税费—销项 0.1 dai:主营业务收入—a产品 可以吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-14 11:25

可以

2022-11-14 11:2675108439

那我就今年开始全部调整到同一个科目?因为我担心增值税营业收入会与季度利润表不一致
会计宝
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甘老师2022-11-14 11:38

你开开票了,正常来说增值税的收入和利润表的收入是一致的

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