我们公司是小规模，想升成一般纳税人，这个月还有个普票要开，老板不想交税，就打算在我们还是小规模期间开，但是今年老板还想买辆车作为公司使用，今年的车辆购置税减半只截止到今年年底，他还想让公司升成一般纳税人后收到发票抵扣进项，都集中在了这个月，有办法协调吗？

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2022/12/4 19:01:58

你们小规模期间有经营收入吗

纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间，未取得生产经营收入，未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的，其在此期间取得的增值税扣税凭证，可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。无上述特殊情况在一般纳税人生效后产生的进项才能进行抵扣。依据：关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间，未取得生产经营收入，未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的，其在此期间取得的增值税扣税凭证，可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。无上述特殊情况在一般纳税人生效后产生的进项才能进行抵扣。依据：关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告

只有过一次，开过一次发票

你看下你们是不是符合这个政策

那这个政策不适用

这三个不能同时享受，你需要

开过一个95000的普票

我们刚刚申办了一个新公司，也是小规模，有没有可能在新公司买这辆车再转到这个公司名下啊

这个没办法协调能在一个月把所有的税款都减免掉

那你们新公司转让是收入，也需要缴税的呀

转让也是做收入啊

你们有新的小规模公司，可以考虑普票免税发票在这家新公司开

这个不太行，因为已经跟客户有了合同

新的小规模公司转让做收入，1.普票免税没进项可抵扣，2.专票也是3%可抵扣的进项税额减少3.新公司有收入成本不多的话要交企业所得税

这样操作你的能抵扣的税款也没多少

新的公司还要面临多交一部分税款

老师，我还有个问题，我们是软件公司，负责做项目软件部分。一个项目来说，是硬件和软件两部分，硬件我们是在别的公司买，然后在项目实施过程中把这些硬件安装给客户，客户把整个项目包给我们，这些硬件的钱是我们先付，然后客户给我们的钱里面是包含着这些硬件的钱的，那我们在付这些硬件钱的时候，应该记什么啊

好的~上面那个问题我了解了，谢谢老师

看你们是打包卖还是单独卖，还要考虑主业

主业就是干这个，承包整个项目，自己开发软件，买硬件，齐全了再给客户安装上去运行

可以通过库存商品科目核算

然后再软件销售确认收入的时候结转成本

硬件和软件应该算打包，因为客户给我们付款是软件硬件合计

买进来的时候先记库存商品，然后客户的款到了，再确认收入，结转成本对吗老师，我们是高新技术企业

是的，打包出售按照软件产品处理

哦哦~

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2022-12-04 19:01匿名提问

清岚2022-12-04 19:32

你们小规模期间有经营收入吗

清岚2022-12-04 19:32

2022-12-04 19:32匿名提问

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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