老师，这个分配工资和结转工资中的代扣款项的分录对吗？

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2022/12/23 13:44:07

老师?

稍等

你这是做题还是公司业务？

做题

会计软件模拟的题

分配工资借：生产成本/制造费用/管理费用-工资 dai：应付职工薪酬-工资

保险分录借：生产成本/制造费用/管理费用-单位保险 dai：应付职工薪酬-单位保险

发放工资时借：应付职工薪酬-工资 dai：其他应收款-个人承担社保应交税费-个人所得税银行存款等

老师，写到一起的时候是不是就是上面样

缴纳社保时借：应付职工薪酬-单位社保其他应收款-个人承担社保 dai：银行存款

老师，是结转社保费用

怎么写分录

这部分是在发放工资时提现

嗯嗯

结转社保是不是借:应付职工薪酬 dai:其他应付款

借:应付职工薪酬 dai:其他应付款，这笔是结转的个人承担的社保？

只给了这一个资料没说是不是个人承担的

老师?

我咋做啊老师

工资表里面提现的正常都是个人承担部分

个人承担部分上面给你写的有分录

在发放工资时提现

发放工资时借：应付职工薪酬-工资 dai：其他应收款-个人承担社保应交税费-个人所得税银行存款等

结转就这样写对吗?老师

这不是结转分录，这个是发放工资分录

结转社会保险费和个人所得税咋写啊老师

我没明白你想结转什么？是结转当月的损益还是社保部分

结转社保

个人所得税不用结转

社保个人承担部分也不用结转，那个是挂个人往来的，等缴纳的时候冲掉就行了

借：应付职工薪酬-工资 dai：其他应收款-社保

结转社保是这样吗老师

个人部分不用结转，发放工资时直接提现了

你们做题需要做这一步了你可以根据题目做

可是这个题要我写结转各种代扣款项啊

个人所得税不用结转，就只剩社保了

结转工资中各种代扣款借：应付职工薪酬-工资 dai：其他应收款-个人承担部分社保应交税费-个人所得税

个税和社保都需要代扣款

你就按照上面结转吧

好的👌谢谢老师

实际工作中不需要这样操作，发放工资时直接提现就行了

老师，三栏式明细账最后月末一定要余额为零吗

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2022-12-23 13:4467211987

老师，这个分配工资和结转工资中的代扣款项的分录对吗？

2022-12-23 13:0767211987

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