请问老师我今年未提取盈余公积那么年末还需要结转吗？

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2023/1/3 16:26:19

我今年未提取盈余公积那么年末还需要结转吗，是指什么。年末要结转本年利润的，本年利润结转到利润分配-未分配利润

盈余公积只是提取不需要再结转吧

是的

计提时候借:利润分配下的法定盈余公积金 dai:盈余公积-法定盈余公积

结转的时候借本年利润 dai 利润分配-提取法定盈余公积

但是我本年没有计提还需要结转吗？

提取法定盈余公积：借：利润分配-提取法定盈余公积，dai：盈余公积-法定盈余公积借利润分配-未分配利润 dai利润分配-提取法定盈余公积

是的是的

但是我今年没有计提就不用做这个分录了嘛

没有计提就不用做了

那我期末结转的话只做借本年利润 dai利润分配-未分配利润吗

如果盈利的话，是这样做

亏损呢

亏损的话，借利润分配-未分配利润 dai本年利润

哦哦

不用再结转借:本年利润 dai：利润分配-提取盈余公积这个分录不用做了吗？

不是没计提盈余公积么

只有当年计提了才做做一笔吗？

只有当年计提了才需要做借本年利润 dai利润分配-提取盈余公积

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2023-01-03 16:26旧巷子里的猫🐱

请问老师我今年未提取盈余公积那么年末还需要结转吗？

patience2023-01-03 16:29

我今年未提取盈余公积那么年末还需要结转吗，是指什么。年末要结转本年利润的，本年利润结转到利润分配-未分配利润

2023-01-03 16:41旧巷子里的猫🐱

盈余公积只是提取不需要再结转吧

patience2023-01-03 16:43

是的

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