劳务公司,之前暂估成本,借主营业务成本劳务分包成本,贷应付账款劳务分包成本,现在要把工资冲销成本,12月的工资应该在几月入成本?

2023/1/15 14:57:04

劳务公司,之前暂估成本,借主营业务成本劳务分包成本,dai应付账款劳务分包成本,现在要把工资冲销成本,12月的工资应该在几月入成本?

12月的工资应在12月计提入成本费用

12月份就要做账了吗,还是先把12月的账结了,在1月入帐,分录怎么做呀,我之前暂估成本是,借主营业务成本-劳务分包成本,dai应付账款,暂估项目成本,11月份做的账,12月计提了11月的工资,后面不知道怎么做了

根据权责发生制,12月工资是归属2022年的,必须计提在2022年

12月的工资表不是1月才做出来吗,怎么在12月进行计提?

可以提前做啊

那我之前计提工资是不是都需要改,把月份往前提一月

对,规范是这样

总包代发农民工工资,那劳务公司怎么做账呀

总包的分录 借:工程施工-合同成本-人工费   应交税费-应交增值税(进项税额)   dai:应付账款-劳务分包商

劳务公司 借:成本/费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:应收账款-分包款

冲销之前的暂估成本是怎么做呢

两笔金额不一样嘛

红冲凭证就行了

直接红冲之后,就不用再做新的分录了是吗

工资是已经补了计提和发放

按你们实际做,有发生就按实际做新的分录,没有就直接冲掉暂估就好

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2023-01-15 14:57匿名提问

劳务公司,之前暂估成本,借主营业务成本劳务分包成本,dai应付账款劳务分包成本,现在要把工资冲销成本,12月的工资应该在几月入成本?
会计宝
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甘老师2023-01-15 14:57

12月的工资应在12月计提入成本费用

2023-01-15 15:00匿名提问

12月份就要做账了吗,还是先把12月的账结了,在1月入帐,分录怎么做呀,我之前暂估成本是,借主营业务成本-劳务分包成本,dai应付账款,暂估项目成本,11月份做的账,12月计提了11月的工资,后面不知道怎么做了
会计宝
会计宝

甘老师2023-01-15 15:01

根据权责发生制,12月工资是归属2022年的,必须计提在2022年

2023-01-15 15:02匿名提问

12月的工资表不是1月才做出来吗,怎么在12月进行计提?
会计宝
会计宝

甘老师2023-01-15 15:03

可以提前做啊

2023-01-15 15:04匿名提问

那我之前计提工资是不是都需要改,把月份往前提一月
会计宝
会计宝

甘老师2023-01-15 15:04

对,规范是这样

2023-01-15 15:08匿名提问

总包代发农民工工资,那劳务公司怎么做账呀
会计宝
会计宝

甘老师2023-01-15 15:09

总包的分录 借:工程施工-合同成本-人工费   应交税费-应交增值税(进项税额)   dai:应付账款-劳务分包商
会计宝

甘老师2023-01-15 15:10

劳务公司 借:成本/费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:应收账款-分包款

2023-01-15 15:20匿名提问

冲销之前的暂估成本是怎么做呢
会计宝

2023-01-15 15:20匿名提问

两笔金额不一样嘛
会计宝
会计宝

甘老师2023-01-15 15:21

红冲凭证就行了

2023-01-15 15:36匿名提问

直接红冲之后,就不用再做新的分录了是吗
会计宝

2023-01-15 15:37匿名提问

工资是已经补了计提和发放
会计宝
会计宝

甘老师2023-01-15 15:37

按你们实际做,有发生就按实际做新的分录,没有就直接冲掉暂估就好

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