个税实际金额1056.11，福利费215.48，领导给了分录，但是感觉后面的金额不太对，这样写的话不是应付职工薪酬-职工福利多余了吗？第一个分录个税后面她叫写1056.11，银行存款1271.59

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2023/3/15 9:31:42

你们的实际业务上hi什么？

看那个两百多是个人所得税的税款

那个不是非货币性福利

奖品但是不扣到个人头上从公司账户扣

分录是财务经理让这么写的但是后面金额不知道怎么填

是你们外购的产品做福利需要交个人所得税是吗？

那样的话，属于公司承担，通常计入营业务支出。企业所得税不得税前扣除

就是个税1056.11，奖品的个税算做福利费215，实际银行账户一共扣了一千两百多

那你们扣款的时候借：管理费用 dai；应付职工薪酬-非货币发放时借：应付职工薪酬-非货币 dai：库存商品等应交税费-应交个人所得税扣款时借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款等

但是我们经理让这样写分录的话我后面金额该分别怎么填写呢

金额就写你这个金额

是对的

第一个分录她写的是这样的那下面的金额就借dai不平衡了

个税1056.11是你们发放工资的个人所得税吧，到时候发放工资的时候分录就平了

发放工资借：应付职工薪酬 dai：银行存款等应交税费-应交个人所得税1056.11

这个我做的时候就得平没和工资放一起就这个界面里要平

那你可以问下你们经理，记账的话是这样记

但是必须要平的话就要结合那个发放工资的分录

好的谢谢

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师

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2023-03-15 09:31匿名提问

2023-03-15 09:42匿名提问

李伟老师2023-03-15 09:39

你们的实际业务上hi什么？

李伟老师2023-03-15 09:40

看那个两百多是个人所得税的税款

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