请问老师，去年的发放工资分录做成了借应付职工薪酬工资贷应付职工薪酬社保个税银行存款请问我在2023年应该怎么改过来

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2023/2/7 16:37:35

请问老师，去年的发放工资分录做成了借应付职工薪酬工资 dai 应付职工薪酬社保个税银行存款请问我在2023年应该怎么改过来

本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保，对吗

可以直接调整科目，借应付职工薪酬社保 dai 其他应付款-个人部分社保

对的，直接在2023年一月调整这两个科目就可以了吗

是的

备注上可以备注清楚

如果是管理费用的话要怎么改呢

如果涉及到损益科目的，看是企业会计准则还是小企业会计准则

企业会计准则

如果是企业会计准则的话，通过以前年度损益调整科目核算，期末并结转到利润分配-未分配利润

应该怎么做分录呢老师，做成了dai.管理费用社保

借以前年度损益调整 dai 其他应付款-个人部分社保借利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整

金额就用我挂在管理费用上的金额是这样的吗

是的

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2023-02-07 16:3750695427

请问老师，去年的发放工资分录做成了借应付职工薪酬工资 dai 应付职工薪酬社保个税银行存款请问我在2023年应该怎么改过来

patience2023-02-07 16:43

本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保，对吗

patience2023-02-07 16:45

可以直接调整科目，借应付职工薪酬社保 dai 其他应付款-个人部分社保

2023-02-07 16:4550695427

对的，直接在2023年一月调整这两个科目就可以了吗

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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