请问老师,由于1月份开了免税普票,导致季度申报多缴纳了300多的增值说,怎么调账?

2023/4/14 11:44:39

请问老师,由于1月份开了免税普票,导致季度申报多缴纳了300多的增值说,怎么调账?

1月份开了免税普票,如果是政策发布前开的,按1%换算不含税收入和税额。政策发布之后开的需要作废或红冲

没有追回,导致现在季报多缴税了

你实际开票是多少

一季度嘛?

超过30万了

免税开了18000

没有追回,导致现在季报多缴税了。没有追回是,免税的发票没作废没冲红,是么。那重新开发票了么

没有

那就按实际的填报就好了,为什么你说多缴了呢

税务局默认18000免税了,收入合适按18000算的

等于多缴了2%

你不是超30万了么,没有免税啊

对呀,是没有免税,但是开了一张免税的票18000,收入就直接加了18000,核算的基数也好了呀

收入是18000/1.01

账上,借 主营业务收入 dai 应交税费-应交增值税

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2023-04-14 11:4479011026

请问老师,由于1月份开了免税普票,导致季度申报多缴纳了300多的增值说,怎么调账?
会计宝
会计宝

patience2023-04-14 11:52

1月份开了免税普票,如果是政策发布前开的,按1%换算不含税收入和税额。政策发布之后开的需要作废或红冲

2023-04-14 11:5479011026

没有追回,导致现在季报多缴税了
会计宝
会计宝

patience2023-04-14 11:55

你实际开票是多少

2023-04-14 11:5579011026

一季度嘛?
会计宝

2023-04-14 11:5579011026

超过30万了
会计宝

2023-04-14 11:5679011026

免税开了18000
会计宝
会计宝

patience2023-04-14 11:56

没有追回,导致现在季报多缴税了。没有追回是,免税的发票没作废没冲红,是么。那重新开发票了么

2023-04-14 11:5679011026

没有
会计宝
会计宝

patience2023-04-14 11:58

那就按实际的填报就好了,为什么你说多缴了呢

2023-04-14 12:0479011026

税务局默认18000免税了,收入合适按18000算的
会计宝

2023-04-14 12:0479011026

等于多缴了2%
会计宝
会计宝

patience2023-04-14 12:05

你不是超30万了么,没有免税啊

2023-04-14 12:1079011026

对呀,是没有免税,但是开了一张免税的票18000,收入就直接加了18000,核算的基数也好了呀
会计宝
会计宝

patience2023-04-14 12:13

收入是18000/1.01
会计宝

patience2023-04-14 12:35

账上,借 主营业务收入 dai 应交税费-应交增值税

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