小型微利企业,都要勾选哪些

2023/5/4 10:35:04

小型微利企业,都要勾选哪些

根据公司的实际情况勾选表单,如果是小型微利企业的话,需要勾选减免所得税优惠明细表

就只要这个表是吗

其它的呢

其他的根据公司的实际情况勾选,有的话勾选,没有的话不用勾选

账载金额和税收金额是填写?

因为业务招待费有调增

账载金额就填账套里的金额

企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。税收金额按上述的填,一般收入表填过后,系统会自动计算跳出来。

这有两个年度是亏损,能弥补吗

21年盈利了,没弥补亏损么

是的,当时没选择弥补

那你需要更正去年的申报表

21年的需要先弥补是吗

那当时交的所得税呢

如果你去年没有弥补亏损,今年盈利了可以弥补。

那不需要改去年的报表也行对吗

直接今年弥补?

是的

那现在又有一个问题了

我发的表格最后一列,当年可结转以后年度亏损,那里是零

一般正常申报的话,最后一栏是有数据的

那现在是?

你发的是之前的申报截图么

是今年的企业所得税弥补亏损明细表,老师您再看看,上面有

如果确实有以前年度未弥补的亏损填到第9列

那2019.2020第12列的金额是零,这样没关系吗

这个我转出去让其他老师看一下

看你的21年企业所得税汇算的主表

看你的这个表这一行有数据没有

21年的这个表格里有,是33176.59

刚好是19年和20年的亏损总和

这个意思是已经弥补亏损了是吗

是的

有数据就是直接补亏过了

不是用的19.20年的亏损弥补21年的利润

这个表是系统自动带出来的数据,你实际补亏过就可以了,有的地方税务局是不管的,有的税务局会在当年汇算之后要求拿着报表到大厅更改补亏表

你现在想改21年的汇算估计在电子税务局也修改不了

实际补亏过就行了,你们税务局不说的话,你不用管就好了

是在不放心,自己带着资料去大厅更改

好的,那我这边申报年度企业所得税还有另一个问题

这张表填写要注意什么,

第一行是自动跳出来的

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2023-05-04 10:35木华

小型微利企业,都要勾选哪些
会计宝

2023-05-04 10:04木华

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 10:38

根据公司的实际情况勾选表单,如果是小型微利企业的话,需要勾选减免所得税优惠明细表

2023-05-04 10:40木华

就只要这个表是吗
会计宝

2023-05-04 10:40木华

其它的呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 10:44

其他的根据公司的实际情况勾选,有的话勾选,没有的话不用勾选

2023-05-04 11:15木华

会计宝
会计宝

2023-05-04 11:11木华

账载金额和税收金额是填写?
会计宝

2023-05-04 11:11木华

因为业务招待费有调增
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 11:12

账载金额就填账套里的金额
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 11:14

企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。税收金额按上述的填,一般收入表填过后,系统会自动计算跳出来。

2023-05-04 11:32木华

会计宝
会计宝

2023-05-04 11:22木华

这有两个年度是亏损,能弥补吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 11:24

会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 11:24

21年盈利了,没弥补亏损么

2023-05-04 11:25木华

是的,当时没选择弥补
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 11:26

那你需要更正去年的申报表

2023-05-04 11:27木华

21年的需要先弥补是吗
会计宝

2023-05-04 11:27木华

那当时交的所得税呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 11:31

如果你去年没有弥补亏损,今年盈利了可以弥补。

2023-05-04 11:33木华

那不需要改去年的报表也行对吗
会计宝

2023-05-04 11:33木华

直接今年弥补?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 11:34

是的

2023-05-04 11:34木华

那现在又有一个问题了
会计宝

2023-05-04 11:35木华

我发的表格最后一列,当年可结转以后年度亏损,那里是零
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 11:38

会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 11:38

一般正常申报的话,最后一栏是有数据的

2023-05-04 11:41木华

那现在是?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 11:46

你发的是之前的申报截图么

2023-05-04 13:41木华

是今年的企业所得税弥补亏损明细表,老师您再看看,上面有
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 14:07

如果确实有以前年度未弥补的亏损填到第9列

2023-05-04 14:13木华

那2019.2020第12列的金额是零,这样没关系吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-04 14:17

这个我转出去让其他老师看一下
会计宝

andy老师2023-05-04 14:32

看你的21年企业所得税汇算的主表
会计宝

andy老师2023-05-04 14:39

会计宝
会计宝

andy老师2023-05-04 14:39

看你的这个表这一行有数据没有

2023-05-04 14:52木华

21年的这个表格里有,是33176.59
会计宝

2023-05-04 14:53木华

刚好是19年和20年的亏损总和
会计宝

2023-05-04 14:55木华

这个意思是已经弥补亏损了是吗
会计宝
会计宝

andy老师2023-05-04 15:04

是的
会计宝

andy老师2023-05-04 15:05

有数据就是直接补亏过了

2023-05-04 15:40木华

会计宝
会计宝
会计宝

andy老师2023-05-04 15:06

不是用的19.20年的亏损弥补21年的利润
会计宝

andy老师2023-05-04 15:08

这个表是系统自动带出来的数据,你实际补亏过就可以了,有的地方税务局是不管的,有的税务局会在当年汇算之后要求拿着报表到大厅更改补亏表
会计宝

andy老师2023-05-04 15:08

你现在想改21年的汇算估计在电子税务局也修改不了
会计宝

andy老师2023-05-04 15:09

实际补亏过就行了,你们税务局不说的话,你不用管就好了
会计宝

andy老师2023-05-04 15:09

是在不放心,自己带着资料去大厅更改

2023-05-04 15:59木华

好的,那我这边申报年度企业所得税还有另一个问题
会计宝

2023-05-04 16:07木华

会计宝
会计宝

2023-05-04 16:02木华

这张表填写要注意什么,
会计宝

2023-05-04 16:02木华

第一行是自动跳出来的
会计宝
会计宝

andy老师2023-05-04 16:03

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